Пояснительная записка к годовому отчету открытого акционерного общества «Минскмебель»

Выручка  от реализации продукции (товаров, работ, услуг) за 2001 год составила 5213818  тыс. рублей.  Себестоимость реализации продукции сложились в размере 4013368 тыс. рублей.

Производя анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Минскмебель» можно констатировать рост объёма производства продукции.  Результаты выполнения основных технико-экономических показателей, приведенные в таблице 1.

Таблица 1.

Наименование целевых показателей	Задание	Фактически за
	%	2001 г., %
1	2	3

Темп роста товарной продукции в 

сопоставимых ценах                                                   101,5                       101,5

Темп роста производства товаров

народного потребления                                              101,5                       104,4

Темп роста производительности труда                      

в сопоставимых условиях                                           102                          122

Уровень рентабельности реализованной

продукции                                                                    20                            3,5

Снижение уровня материалоемкости                         0,3                           0,9

Экспорт                                                                       103,5                        15,1

Импорт                                                                        102                           10,8

Сальдо от внешне – экономической

деятельности, тыс. долл.                                                                              71                                                               

-- 3 --

Товарная продукция за 2001 год составила 4213 млн. руб. в действующих ценах (за 2000 год – 3214,9 млн. руб.). Темп роста – 131 %. В сопоставимых ценах  товарная продукция составила 4001 млн. руб. (за 2000 год – 3941 млн. руб. в ценах 2001 года ). Темп роста 101,5%.

Товаров народного потребления в отпускных ценах за 2001 год было произведено на сумму 5232 млн. руб. (за 2000 год – 5010 млн. руб. в ценах 2001 года). Темп роста – 104,4%. Мягкой мебели произведено на сумму 5195 млн. руб., что  составило 104,5% к прошлому году.

            В 2001 г. было произведено гарнитуров для отдыха в количестве 9030 к-т.

  Розничный товарооборот фирменной торговли в 2001 г. составил 568000 тыс. руб., а за 2000 год – 411940 тыс. руб. Темп роста – 137,9%.

Экспорт продукции за 2001 год составил 147,7 тыс. долл. США. Темп роста – 15,1% к уровню 2000 г. Импорт – 76,7 тыс. долл. США. Темп роста – 10,8%. Сальдо от ВЭД сложилось положительное и составило 71 тыс. долл. США. Объем экс­порта в рублях РБ составил за 2001 год 194,4 млн. руб., что составило 5% от произ­веденного объема товарной продукции.

За 2001 год потребление природного газа составило 1008 тыс. м3. Поставка газа осуществлялась на нужды котельной. Котельной выработано 7067 Гкал.  тепло­энергии.  При этом непосредственно на технологические нужды использовано 3514 Гкал. (50%), на обогрев зданий и вентиляцию 2177 Гкал. (31%), на горячее водо­снабжение 259 Гкал (3%), отпуск на сторону 1117 Гкал. (16%). Удельная норма расхода топлива в 2001г. составляла 164 кг у. т./Гкал. На 2002г. норма составляет 163,8 кг у. т./Гкал.

За 2001 год потребление электрической энергии составило 1009 тыс. кВт. ч. При этом непосредственно на технологические нужды использовано 888 тыс. кВт. ч. (88 %), отпущено котельной 107 тыс. кВт. ч. (10,6%), отпущено столовой 14 тыс. кВт. ч. (1,4%). Удельная норма расхода электроэнергии  в 2001г. составляла 15,2 кВт. ч./Гкал. На 2002г. норма составляет 16,2 кВт. ч./Гкал.

 Динамику остатков готовой продукции по складу можно проследить по дан­ным таблицы 3:

-- 4 --

Таблица 3.

Остатки готовой продукции

Дата

Сумма, тыс. руб.

Рост

Мебель мягкая                             1.01.2001г.           415473         

                                                      1.02.2001г.          370455                  в 0,89 раза

                                                      1.03.2001г.          469140                  в 1,13 раз

                                                      1.04.2001г.          593083                  в 1,43 раз

 1.05.2001г.          434186                  в 1,04 раза

 1.06.2001г.          449273                  в 1,08 раза

 1.07.2001г.          449801                  в 1,08 раза

 1.08.2001г.          487444                   в 1,17 раза

 1.09.2001г.          340530                   в 0,82 раза

 1.10.2001г.          287616                   в 0,69 раза

 1.11.2001г.          240836                   в 0,58 раза

 1.12.2001г.          268329                   в 0,64 раза

 1.01.2002г.          363523                   в 0,87 раза

Структура затрат на производство продукции за 2001 год следующая:

Таблица 4.

Наименование затрат

Удельный вес за 2001г,%

Удельный вес за 2000г.,%

Отклон.     +/-

1. Материальные затраты                     61,8                      73,1               -11,3

   в том числе:

  1.1. Сырье и материалы                      55,8                      67,9               -12,1

  1.2. Топливо                                        2,6                        2,7                  -0,1

  1.3. Энергия                                         2,0                        1,7                  0,3

2. Расходы на оплату труда                  21,5                      14,5                  7

3. Отчисления на соц. нужды               7,7                        6,3                  1,4

4. Амортизация                                     5,2                        3,4                  1,8

5. Прочие затраты                                 3,8                        2,7                  1,1

При анализе финансового состояния общества  можно отметить, что общая стоимость имущества (баланс нетто) увеличилась по состоянию на начала года на сумму 1050663 тыс. руб. и составила 5140052 тыс. рублей. Темп роста 125,7%.

Необходимо отметить рост собственных оборотных средств в 2 раза, по сравнению с началом года. Превышение текущих активов над текущими обязатель­ствами составило 132%. Удельный вес собственных оборотных средств, при форми­ровании материальных запасов и затрат составил 30,7%.

-- 5 --

Основные показатели, применяемые при оценке финансового состояния и оп­ределения критериев неплатежеспособности следующие: коэффициент текущей лик­видности на 1.01.2002г. равен 1,27; коэффициент обеспеченности собственными средствами равен 0,24; коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами – 0,2.

Балансовая прибыль за 2001г. составила 26358 тыс. руб.

Отпускные цены на продукцию общества формировались на основе плановой себестоимости, всех видов установленных налоговых и неналоговых платежей в со­ответствии с налоговым и бюджетным законодательством, прибыли, необходимой для воспроизводства. При повышении цен на продукцию превышения предельных индексов изменения цен в 2001 г. не было.

В 2001 году юридической службой были разработаны формы договоров по сбыту и снабжению продукции, поставке ЧМЗ, договор  по товарооб­менным операциям. Согласно приказу от 29.08.95г. №94-П договора заключаются соответствующими службами. Все договора на сбыт продукции и снабжение ТМЦ после их проверки и согласования, регистрируются в специальном журнале в юри­дической службе.

Приказом от 13.02.2001 г. №15-П были утверждены методические указания "О ведении хозяйственно-договорной работы в ОАО "Минскмебель" и должностные инструкции юрисконсультов, конкретизированы 10 форм договоров на приобретение сырья и материалов, поставку продукции.

В 2001 году с торгующими организациями на сбыт продукции заключено 333 договора. На получение сырья и материалов от поставщиков заключено 221 дого­вор.

За 2001 год юридической службой было предъявлено 339 претензий на сумму 1103442471 руб., в том числе по основной сумме задолженности на 689488613