Расчет технико-экономических показателей проекта реконструкции сети ГТС г. Кургана, страница 2

Себестоимость на эксплуатацию составляет:

Эуд =  3921,399/11488 = 341 руб./номер

5.3Расчет дополнительных доходов

При вводе в эксплуатацию дополнительных номеров, имеется возможность установки 11488 номеров.

Расчет выручки от реализации услуг производится на основании количества предоставляемых услуг по группам потребителей и установленных тарифов на услуги телефонной связи.

В связи с этим , выручка от реализации услуг будет делится  на выручку разовую, полученную от установки телефона и текущую, полученную за абонентскую плату и  за прочие услуги.

В течение первого года эксплуатации предполагается установить 25 % монтируемой емкости.

Результаты показаны в таблице 5.3.

Таблица 5.3 – Тарифные доходы предприятия

Годовые доходы	Количество, единиц	Тариф, руб.	Доходы, тыс.руб.
Разовые доходы: Установочная плата 1.Квартирный сектор 2.Народно-хозяйственный сектор 3.ISDN квартирный сектор 4.ISDN н/х сектор 5.Устройство охранной сигнализации	2297 474 24 48 50	6000 7200 7500 8 000 108	13 782,0 3 412,8 180,0 384,0 5,4
Выручка разовая			17 764,2
Текущие доходы: Абонентская плата 1.Квартирный сектор 2.Народно-хозяйственный сектор 3.ISDN квартирный сектор 4.ISDN н/х сектор 5.Устройство охранной сигнализации 6. ДВО	10617 2554 24 48 100 3500	90 150 120 400 35 12	955,53 383,1 2,88 19,2 3,5 42
Текущая выручка за месяц			1 406,21
Текущая выручка за год			16 874,52
Итого за год			34 638,72

5.4Расчет экономических показателей

К основным экономическим показателям относятся:

-  прибыль предприятия;

-  срок окупаемости капитальных вложений.

Годовая прибыль предприятия расчитывается по формуле:

П = Д т – Э,  т.р.                                                                    (5.10)

где Д т – текущие доходы за год;

       Э -     эксплуатационные расходы за год.

П = 16 874,520 – 3 921,399 = 12 953,121 т.р.

Срок окупаемости – это период, измеряемый в месяцах, кварталах, годах, начиная с которого первоначальные вложения, связанные с проектом, возмещаются суммарными результатами его осуществления.

 Определим срок окупаемости без дисконтирования:

5.5  Расчет срока окупаемости с дисконтированием

Дисконтирование – приведение экономических поазателей разных лет к сопоставимому во времени виду. Соизмеримость разновременных показателей определяется путем приведения их к ценности в начальном периоде t = 0, непосредственно после первого шага. Для приведения используется норма дисконта (Е = 10 %), шаг расчета – один год, горзонт расчета 8 лет.

При расчетах срока окупаемости капитальных вложений данным способом принимается во внимание, что: инфляция не учтена, а так же ставка коэффициента дисконтирования не меняется.

П оказатели, характеризующие эффективность прироста:

1.  Чистый дисконтированный доход (ЧДД) определяется как сумма текущих эффектов за весь расчетный период.

Если ЧДД боль нуля, то проект эффективен и, можно говорить о его применении.

2.  Индекс доходности (ИД) представляет собой отношение суммы приведенных эффектов к величине капиталовложений:

где Т – горизонт расчета;

       (Дмt –Эt) – эффект, достигаемый на t – ом шаге, то есть разница между текущими доходами и эксплуатационными расходами на t –ом шаге.

Кt – капитальные вложения на t –ом шаге.

Таким образом, результаты расчета поэтапно удобнее всего представить в таблице 5.4.

Таблица 5.4 – Расчет окупаемости капитальных вложений с дисконтированием

шаг		мил. руб.	Капитальные вложения, мил. руб.	ЧДД, мил. руб.	ИД
0	1	-	28,84	-28,84	0
1	0,83	8,99	-	-19,85	0,31
2	0,69	16,45	-	-12,39	0,57
3	0,58	22,65	-	-6,19	0,79
4	0,48	27,86	-	-0,98	0,97
5	0,40	32,18	-	-3,34	1,12

По табличным значениям видно, что при переходе с 4 – го на 5-й шаг, ЧДД становится больше единицы .Это означает, что срок окупаемости капитальных вложений с дисконтированием составит 5 лет.

Технико – экономические показатели, рассчитанные в данном разделе приведены в таблице 5.5.

Таблица 5.5 - Технико – экономические показатели ГТС после реконструкции

Показатели	Значения
Количество телефонных аппаратов	11488
Капитальные затраты, тысяч рублей	46 609,114
Эксплуатационные затраты, тысяч рублей	3 921,399
Выручка от реаризации услуг, тысяч рублей
- текущая	16 874,52
- разовая	17 764,2
Годовая прибыль, тысяч рублей	34 638,72
Срок окупаемости, лет
- без дисконтирования	2,2
- с дисконтирования	5