Анализ объемных и качественных показателей работы локомотивного депо. Общая характеристика динамики работ по перевозкам

Следует помнить, что при сравнении стоимостных показателей нужно обеспечить их сопоставимость. Для этого необходимо иметь информацию об индексации заработка работника, произведенного в соответствии с коллективным договором. Сопоставимость стоимостных показателей обеспечивается путем пересчета средней заработной платы работников и фонда оплаты их труда отчетного периода на средний коэффициент индексации заработка (k^ind).

E^sp===127130 руб.;

z^sp===33632,7 руб.

Должно соблюдаться требование опережающего роста производительности труда над средним заработком в сопоставимых условиях. При таком соотношении темпов роста рассматриваемых показателей обеспечивается снижение себестоимости продукции (работ, услуг) в части затрат труда.

2 ∆E_z(e_z^∑plb)=-3157,685

1                        2.1              2.2                             

 E_z0               E_z0I_∑PLb             E_z^sp                     E_z1

        143454         143454*0,99684=              127130                    139843

                                       =143000,685

				∆Ez(ind)=12713 SS

∆E_z=-3611

Схема 2.2. Схема расчетов, выполняемых при общей характеристике изменения фонда оплаты труда, тыс.руб.

Абсолютный прирост фонда оплаты труда составил -3611 тыс.руб. Изменение фонда оплаты труда относительно выполненного объема перевозок составило -453,315 тыс.руб. Экономия сложилась и по фактору себестоимости 10 т-км брутто в части затрат на оплату труда (-3157,685 тыс.руб.). На повышение заработка путем его индексации было направлено 12713 тыс.руб. Нужно отметить, что в определенной части источником этих средств была экономия, полученная за счет улучшения качественных факторов, характеризующих использование трудовых ресурсов. К этим факторам относят изменение:

-производительности труда;

-уровня квалификации работников;

-системы оплаты труда;

-материального стимулирования и др.

По данным факторам достигнута экономия 15870,685 тыс.руб.

                      ∆z=-508

1                 2                                       

 z₀                 z^sp             z₁                     

        37504             33632,7              36996

Cхема 2.3. Схема расчетов, выполняемых при общей характеристике изменения среднего заработка работников, руб.

Средний заработок работников по качественным факторам снизился на 3871,3 руб. при росте производительности на 0,9%.

В локомотивном депо ситуация сложилась таким образом, что при увеличении производительности труда средний заработок был сокращен, следовательно можно говорить об экономии средств в части затрат на оплату труда:

I_e^{∑Plb z}=*100=97,793 %

Таблица 2.2

Оценка влияния на потребность в контингенте работников депо изменения трудоемкости работ и рабочего времени

                         N₀^up I_∑Plb                                              N₀^up                                        N₁^up

289*0,99684=288,087                             289                                       278

N₀               N₀I_∑Plb                        ∑ N_{i 0}^brI _{v i}^br                              ∑ N_{i 0}^brI _∑Nti ^br                               N_{i 1}^br                N₁

         1275          1275*0,99684=1270,971                                _{659,071                                                   604,071                                         659                             1260}

                  ∑ N_{i 0}^rmI _{v i}^rm                              ∑ N_{i 0}^rmI _∑Nti ^rm                         N_{i 1}^rm                

307,807                                            337,043                                  323

Схема 2.4. Схема оценки влияния на контингент работников депо укрупненных факторов, чел.

Вывод

Таким образом, за изучаемый период потребность в контингенте работников депо сократилась на 15 человек. При этом, как уже отмечалось выше, это произошло, главным образом, за счет роста производительности труда на 0,8%, что позволило высвободить 11 человек. Но производительность труда представляется сложным фактором, который нуждается в детализации.

Наибольшее влияние на высвобождение трудовых ресурсов по анализируемому депо оказали факторы, зависящие от усилий коллектива. Это снижение трудоемкости работ локомотивных бригад, позволившее высвободить 55 человек, и высвобождение части условно-постоянного контингента (-11 человек). Причем, следует отметить, что трудоемкость ремонтных работ увеличилась, что привело к росту потребности в рабочей силе на 29 человек.

Среди факторов, отражающих условия работы, наибольшее влияние на снижение численности работников депо оказал состав выполняемых работ (-16 человек). Трудоемкость же перевозок в доле затрат труда условно-постоянного