МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «РОССИЙСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ Г.В.ПЛЕХАНОВА» ТЕХНИКУМ ПЕРМСКОГО ИНСТИТУТА (ФИЛИАЛА)
Квалификационная работа по ПМ. 02 «Организация кредитной работы»
Тема: Залог как способ обеспечения кредита и инструмент предупреждения банковских рисков
Обучающейся группы ДЛД – 301 Мецгер Алины Дмитриевны
Специальность: 38.02.07. Банковское дело
Научные руководители: Коретко Елена Эдуардовна
Пермь, 2016
Актуальность темы исследования
Одним из самых надежных способов обеспечения исполнения обязательств по возврату ссуд является залог. Его надежность проявляется в том, что интересы кредитора остаются защищенными, несмотря на возможные колебания финансового состояния должника (залогодателя). Залог обладает ярко выраженной стимулирующей функцией, так как в большинстве случаев залогодателем является сам должник, заинтересованный в возврате переданного в залог имущества.
Цель, задачи, объект и предмет исследования
Цель выполнения курсовой работы - рассмотрение залога, как способа обеспечения кредитов и инструмента предупреждения банковских рисков.
Для выполнения цели выполнены следующие задачи:
изучены теоретические и правовые основы залога;
рассмотрены виды и функции залога, как инструмента предупреждения банковских рисков.
Объект исследования курсовой работы - проблема организации кредитной работы в коммерческом банке.
Предмет курсовой работы - залог, как инструмент предупреждения банковских рисков.
Залог - это имущество, которое выступает обеспечением по кредиту и гарантирует исполнение заемщиком своих обязательств перед банком.
В качестве обеспечения кредита может рассматриваться залог движимого и недвижимого имущества и имущественных прав, имеющих денежную оценку.
От способов обеспечения обязательств необходимо отличать меры обеспечения иска, которые предусматриваются гражданским и арбитражным процессуальным законодательством.
Залог будет относиться к обеспечению I категории, если в качестве предмета залога выступают:
собственные долговые ценные бумаги банка (не акции), срок предъявления которых к платежу превышает срок погашения обязательств заемщика по ссуде, либо со сроком «по предъявлении», если эти бумаги находятся в закладе в банке;
векселя, авалированные и/или акцептованные Российской Федерацией, Банком России, правительствами и центральными банками «развитых стран» в части суммы, обеспеченной авалем или акцептом;
драгоценные металлы в слитках (золото, серебро, платина и палладий);
К обеспечению II категории Банк России относит:
залог ценных бумаг, допущенных к обращению, на открытом организованном рынке или через организатора торговли на рынке ценных бумаг (далее РЦБ) РФ;
залог ценных бумаг, выпускаемых кредитными организациями - резидентами РФ и банками стран, входящих в «группу развитых стран», если данные бумаги не могут быть отнесены к обеспечению I категории качества, а финансовое положение эмитентов оценивается как хорошее;
залог эмиссионных ценных бумаг юридических лиц, если рентабельность капитала указанных лиц за последний год составляет не менее 5%, а их финансовое положение оценивается, как хорошее и отсутствуют какие-либо признаки его ухудшения, в размере до 50% подтвержденной аудитором величины капитала (чистых активов) этих юридических лиц;
залог земельных участков, предприятий, зданий, сооружений, квартир и другого недвижимого имущества и/или оборудования, сырья, материалов, готовой продукции, товаров.
Документы, подтверждающие обеспечение кредита
При залоге товаров:
спецификация на закладываемый товар с указанием его закупочной и розничной цены;
складская справка о товарном остатке на складе с указанием материально ответственных лиц;
сертификат качества (соответствия) товара;
копии договоров (контрактов), на основании которых приобретен товар;
копии товарораспорядительных документов и другие документы, подтверждающие право собственности на товар;
договор, подтверждающий право собственности или аренды на складские помещения залогодателя.
При залоге недвижимости:
документы, подтверждающие право собственности на недвижимость;
справка БТИ или иного органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объектов недвижимости;
для объектов государственной собственности - выписка из реестра
