Оценка и управление ликвидностью коммерческого банка. Общая организационно-экономическая характеристика АСБ «Беларусбанк», страница 6

При недостатке ликвидности в иностранной валюте, казначейство осуществляет операции по привлечению средств на межбанковском рынке.

При избытке ликвидности в белорусских рублях и иностранной валюте проводятся следующие операции:

·  размещение ресурсов на межбанковском рынке;

·  вложение средств в государственные ценные бумаги;

·  проведение операций РЕПО с государственными ценными бумагами;

·  покупка иностранной валюты в счет открытой валютной позиции;

·  применение инструментов изъятия текущее ликвидности, предоставляемые Национальным банком страны.

Таким образом, стратегия управления ликвидностью в АСБ «Беларусбанк» близка, по сути, к идее сбалансированного управления Роуза. Однако отметим, что все выше сказанное используется при рассмотрении всей системы АСБ как единого целого.

В каждом элементе филиальной системы АСБ «Беларусбанк» по распоряжению центрального аппарата выделена группа специалистов для управления ликвидностью филиала. Введена должность менеджера по управлению ликвидностью. Тем не менее, фактически руководство филиалов Беларусбанка не принимает решений, связанных с вопросами управления ликвидностью своего подразделения, и выполняют по сути функции расчета и прогнозирования состояния корреспондентского счета филиала.

Менеджеры по управлению ликвидностью в филиалах АСБ «Беларусбанка» проводят контроль за деятельностью всех структурных подразделений банка, отвечающих за использование и привлечение средств, и координируют свою деятельность с работой этих отделов. Работа банка должна быть поставлена таким образом, чтобы банк имел возможность предоставлять любые выгодные займы, ставя перед управляющим ликвидными средствами задачу изыскания достаточных денежных средств для предоставления кредита. Вместе с тем необходим постоянный анализ потребностей банка в ликвидных средствах и решений относительно их размещений в целях избежание и излишка, и дефицита ликвидных средств.

Существующая в Республики Беларусь нормативная база обязывает банки страны и их структурные подразделения выполнять доведенные Национальным банком нормативные показатели (см. пункт 1.2.3.). Рассмотрим на примере филиала №214 АСБ «Беларусбанк» г. Новополоцк используемую Национальным банком методику оценки степени ликвидности коммерческого банка. Кроме того, в целях получения наиболее четкого и полного представления о состоянии ликвидности филиала рассмотрим значения расчетных нормативов ликвидности в динамике. Для этого на базе расчетов нормативов ликвидности филиала на 01.01.2003г., на 01.01.2004г. и на 01.01.2005г. (табл. П.2.1. – табл. П.2.3.) составим сводную таблицу динамики полученных значений.

Таблица 2.1

Динамика значений нормативов ликвидности филиала №214 АСБ «Беларусбанк» г. Новополоцк из расчетов на 01.01.2003г., на 01.01.2004г., на 01.01.2005г.

Динамика расчетных значений коэффициента (рис.2.1.) соотношения ликвидных и суммарных активов характеризуется интенсивным возрастанием значений показателя (более чем в пять раз), что говорит о наращивании филиалом доли средств в общих активах, обладающих наибольшей степенью ликвидности. Как видно из таблицы 2.1 на начало 2003 года данный показатель принял значение меньшее 20%. Согласно действующей в настоящее время Инструкцией об экономических нормативах минимально допустимое значение показателя составляет 20%, однако по состоянию на начало 2003 года Правила регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций №173 в редакции от 29.03.2002г. устанавливали минимальный размер соотношения ликвидных и суммарных активов в размере 10%. Таким образом, филиал №214 в 2002 году экономический норматив соотношения ликвидных и суммарных активов выполнял, и каких-либо санкций со стороны надзорных органов применено не было.