Оценка и управление ликвидностью коммерческого банка. Общая организационно-экономическая характеристика АСБ «Беларусбанк», страница 12

Произведем расчет значений предлагаемых К.Узких показателей относительно нашего примера:

Коэффициент ликвидности на заданном интервале времени () представляет собой не что иное, как среднее арифметическое значений коэффициентов ликвидности из рассматриваемого интервала.

, где  (2.4)

n – количество дат расчета.

Полученное значение, равное 1,239, свидетельствует о том, что на протяжении всего рассматриваемого периода филиал имел достаточно устойчивый профицит ликвидности.

Коэффициент колебаний ликвидности на интервале расчета () –стандартное отклонение коэффициентов ликвидности на отдельные даты расчета от коэффициента ликвидности на всем интервале расчета. Показатель принимает только неотрицательные значения. Чем больше значение данного коэффициента, тем большим колебаниям подвержена ликвидность банка.

  (2.5)

Таким образом, расчеты показывают, что коэффициент ликвидности на рассматриваемом интервале времени имеет величину колебаний 0,5. Можно говорить об определенной стабильности значений коэффициента ликвидности банка.

Коэффициент дефицита (профицита) ликвидности филиала () на рассматриваемом интервале времени К.Узких определяет как арифметическое среднее коэффициентов дефицита (профицита) ликвидности на отдельные даты расчета.

  (2.6)

Расчетное значение коэффициента дефицита (профицита) ликвидности также подтверждает, что за рассматриваемый период филиал имел некоторый профицит своей ликвидности (значение показателя больше нуля).

Коэффициент колебаний дефицита (профицита) ликвидности на интервале расчета () рассчитывается как стандартное отклонение и обладает теми же свойствами, что и коэффициент колебаний ликвидности.

  (2.7)

Значение показателя =0,260 означает малые колебания коэффициента дефицита (профицита) ликвидности.

Таким образом, можно говорить об отсутствии у филиала №214 АСБ «Беларусбанк» за период равный двадцати банковским дням особых проблем с ликвидностью. Положительные значения показателей, рассчитанных на каждую конкретную дату из рассматриваемого интервала, позволяют говорить, что профицит ликвидности сохранялся на каждую отдельную расчетную дату, а динамика во времени значений этих коэффициентов свидетельствует о снижении величины этого профицита. Кроме того, малые колебания коэффициентов ликвидности и профицита ликвидности говорят об относительной стабильности деятельности банковской организации в рассматриваемом периоде.

Далее, согласно аналитическому подходу оценки и управления ликвидностью коммерческого банка, К.Узких предлагает рассматривать возможности заключения контрактов банка с клиентами. Потенциальным требованием (обязательством) автор называет любой возможный к заключению банком контракт, подразумевающий исполнение в денежной форме.

Допустим, что к началу рассматриваемого периода на денежном рынке сложились условия, при которых существует возможность привлечь средства в национальной валюте по месячной ставке не менее 10,0% и сроках до месяца. Предположим также, что филиал имеет возможность привлечь такие денежные средства под ставку, не превышающую 15%. Сведениями об объемах размещения средств на начало периода филиал не располагает, то есть существует высокий риск того, что размещено не будет ничего. Так как информация о размере размещенных средств отсутствует, будем полагать, что филиал в предстоящем периоде не будет иметь дополнительного размещения средств. Проценты за привлеченные средства выплачиваются ежедневно равными долями без возможности капитализации.

Таким образом, необходимо определить оптимальный объем привлечения средств во вклады с учетом указанных выше условий; с учетом сохранения банковской организацией нормального уровня ликвидности и максимизации прибыли.