Экономика и менеджмент \ Планирование на предприятии

Разработка бизнес-плана текущей деятельности предприятия, страница 14

Таблица 4.4

Смета общехозяйственных расходов

Наименование расходов		Сумма, млн. руб.
А: Расходы на управление:
затраты на оплату труда аппарата управления		195,6
отчисления (40%)		78,3
прочие расходы		65,2
Б: Расходы по организации и обслуживанию производственно-хозяйственной деятельности
амортизация зданий, сооружений, инвентаря общезаводского назначения		513,0
содержание и ремонт зданий, сооружений, инвентаря общезаводского назначения		307,8
расходы на изобретательство и, техническое усовершенствование и рационализацию		30,8
охрана труда		48,9
содержание противопожарной и сторожевой охраны		12,2
подготовка кадров		24,5
охрана окружающей среды		22,0
прочие расходы		13,2
В: Налоги и отчисления: налоги, сборы и прочие обязательные отчисления и платежи		44,0
Г: Общехозяйственные производительные расходы
потери при хранении матер. на складах		0,0
ИТОГО:		1355,5

Таблица 4.5

Смета коммерческих расходов

Наименование	Сумма, млн. руб.
Расходы на оплату услуг сторонних организаций	6,7
Расходы на погрузку ГП	334,5
Прочие расходы по сбыту	8,0
Итого коммерческих расходов	349,2

Составляем калькуляцию себестоимости товарной продукции лесозаготовок с разбивкой по кварталам (табл. 4.6). Расчётные показатели на 1 м³ приведены в тыс. руб., а на весь объём – в млн. руб.

Таблица 4.6

Калькуляция себестоимости товарной продукции лесозаготовок

Показатели	План на____		1кв		2кв		3кв		4кв
Статьи затрат	на 1 м³	сумма	на 1 м³	сумма	на 1 м³	сумма	на 1 м³	сумма	на 1 м³	сумма
Количество вывезенной древесины, тыс. м³		223		54,4		56,4		54,9		57,3
Кол-во ТП, тыс. м³		223		54,4		56,4		54,9		57,3
Попенная плата, млн.руб.	6117,2	1364,1	6117,2	332,8	6117,2	345,1	6117,2	335,6	6117,2	350,6
ЗП произ. рабочих	2421,5	540	2421,5	131,8	2421,5	136,6	2421,5	132,8	2421,5	138,8
Отчисления на ФСЗ	968,6	216	968,6	52,7	968,6	54,6	968,6	53,1	968,6	55,5
Расходы на подготовку и освоение пр-ва	5569,5	1242	5569,5	303,0	5569,5	314,2	5569,5	305,5	5569,5	319,2
ОПР	22695,5	5061,1	22695,5	1234,9	22695,5	1245,0	22695,5	1300,7	22695,5	1280,5
ОХР	6078,5	1355,5	6078,5	330,7	6078,5	342,9	6078,5	333,5	6078,5	348,4
Прочие производственные расходы	2,2	0,5	2,2	0,1	2,2	0,1	2,2	0,1	2,2	0,1
Производственная СС	43855,1	9779,2	43855,1	2386,1	43855,1	2405,7	43855,1	2513,3	43855,1	2474,1
Коммерческие расходы	1565,9	349,2	1565,9	85,2	1565,9	88,3	1565,9	85,9	1565,9	89,7
Полная СС	45419,0	10128,4	45419,0	2471,3	45419,0	2491,6	45419,0	2603,0	45419,0	2562,5
Кол-во м³., тыс.		223		54,4		56,4		54,9		57,3
Сред расстояние вывозки		51		12,4		12,9		12,5		13,1
Перевозка ГП, тыс. м³		223		54,4		56,4		54,9		57,3
Погрузка ГП, тыс. м³		223		54,4		56,4		54,9		57,3
ТП в оптовых ценах		13072,20		2507,8		2600,3		2528,4		2641,4
Затраты на 1 руб. ТП		0,8		0,3		0,3		0,3		0,3

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Скачать файл