Конкретный перечень этих операций предусмотрен Инструкцией Банка России от 28.04.04 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (Инструкция Банка России № 113-И).
Во вторую категорию включались операции физических лиц по оплате жилья, коммунальных услуг, услуг связи, расчетов с бюджетами всех уровней.
В отношении операций физических лиц по покупке или продаже наличной иностранной валюты установлено, что идентификация не производится, если сумма операции не превышает 15 тыс. руб. либо ее эквивалента в иностранной валюте. Но это условие действует в том случае, когда у работников кредитной организации не возникнет подозрения, что операция осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. А проверка данного условия заключается:
– в первую очередь, в сравнении данных лица, обратившегося в банк с целью покупки-продажи иностранной валюты, по удостоверяющему личность документу с данными, содержащимися в Перечне экстремистов, так как наряду с введением новшества в ст. 7 (п. 1.2) закона параллельно действует п. 2 ст. 6;
– во вторую очередь, банки, проводя клиентские операции, осуществляют мероприятия в соответствии с Правилами внутреннего контроля. А Правила эти предусматривают процедуры систематизации, обобщения, анализа операций, в том числе на предмет выявления фактов уклонения от проведения операции единой суммой, то есть дробление с целью ухода от обязательного контроля. Следовательно, условия проведения операций с наличной иностранной валютой в части наличия необходимости проведения идентификации остались прежними.
Отдельно следует обратить внимание на тот факт, что законодатель из всего разнообразия операций и иных сделок с наличной иностранной валютой, валютой РФ, чеками, предусмотренных Инструкцией Банка России №113-И, выделил только покупку или продажу наличной иностранной валюты физическим лицом, по которым не производится идентификация, если сумма составляет менее 15 тыс. руб. либо не превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 тыс. руб.
В связи с законодательными изменениями в процедуре идентификации, точнее сказать, исключениями из общих правил, Банк России внес корректировку в свой нормативный документ в форме Указания Банка России от 14.09.06 г. № 1721-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 19.08.04 г. № 262-П “Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”» (Указание Банка России № 1721-У). Таким образом, Положение Банка России № 262-П претерпело изменения относительно процедуры упрощенной идентификации.
В итоге с 29 октября 2006 г. (дата вступления в силу Указания Банка России № 1721-У), процедура упрощенной идентификации распространяется как по ранее предусмотренным, так и ныне действующим (в рамках изменений, внесенных в Положение № 262-П) и приведенным в настоящей статье условиям на операции:
– покупки-продажи наличной иностранной валюты в сумме от 15 тыс. руб. до 600 тыс. руб.;
– с чеками (в том числе дорожными), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в любой сумме;
– перевода денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета в любой сумме;
– другие операции, не приведенные в данном списке, но поименованные в Инструкции Банка России № 113-И, без ограничения по сумме. В качестве примера таких операций можно привести операции физических лиц с наличными денежными средствами, осуществляемые через счета (зачисление, снятие), в том числе с использованием платежных карт.
Ограничение по покупке-продаже наличной иностранной валюты суммой до 600 тыс. руб. при упрощенной идентификации объясняется тем, что данная операция при ее проведении на сумму 600 тыс. руб. и более включена в список операций, подлежащих обязательному контролю. Это служит основанием для проведения идентификации по полной программе.
В новой редакции Положения Банка России № 262-П исключен пункт, который предусматривал возможность непроведения идентификации при осуществлении физическим лицом операций по оплате жилья, коммунальных услуг, услуг связи, расчетов с бюджетами всех уровней на сумму менее 600 тыс. руб. либо эквивалентную сумму в иностранной валюте. Данное исключение оправдано тем, что конкретный список операций по приему от физических лиц платежей приведен в Федеральном законе № 147-ФЗ и включает:
– расчеты с бюджетами всех уровней бюджетной системы РФ (включая предусмотренные законодательством РФ о налогах и сборах федеральные, региональные и местные налоги и сборы, а также пени и штрафы);
– оплату услуг бюджетных учреждений, находящихся в ведении федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления;
– плату за жилое помещение, коммунальные услуги, услуги по охране
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.
