Решающее воздействие на снижение показателя краткосрочной ликвидности филиала в отчетном периоде оказало увеличение пассивов со степенью риска 100% и 80%.
Снижение связано, как показал факторный анализ, со значительным увеличением суммы требуемой ликвидности.
Увеличение требуемой ликвидности произошло, главным образом, за счет появления в отчетном месяце значительной суммы кредитного эквивалента внебалансовых обязательств и суммы отрицательных несоответствий активов и пассивов.
По-прежнему ресурсы привлекаются на короткие сроки, а размещаются на более длительные, что может принести дополнительную прибыль, а может создать ситуацию, при которой у филиала возникнет проблема с банковской ликвидностью, так как для погашения в срок своих обязательств филиал столкнется с проблемой оперативного привлечения дорогих ликвидных ресурсов. Недостаточная взаимосвязь операций по привлечению и размещению в активные операции ресурсов отрицательно сказывается на ликвидности банка, так как суммы, возвращенные в определенные сроки по активам, не могут покрыть обязательства банка на тот же срок по пассиву.
В филиале осталась непогашенной просроченная задолженность нескольких кредитополучателей — физических лиц и одного крупного кредитополучателя – юридического лица – предприятия Белкоммунмаш.
На основании проведенного факторного анализа можно отметить, что основными причинами снижения показателей ликвидности являются:
- значительное увеличение остатков на внебалансовых счетах;
- недостаточная диверсификация активов, отсутствие в общей структуре высоколиквидных и среднеликвидных активов, так как операции с данными видами требований осуществляются на уровне Головного банка ОАО АСБ «Беларусбанк»;
- значительное увеличение удельного веса пассивов со степенью риска одновременного снятия 100% и 80%;
- недостаток средств юридических лиц в белорусских рублях с длинными сроками погашения в связи с оттоком срочных ресурсов корпоративных клиентов на депозитные счета в другие банки;
- изменение структуры кредитного портфеля, а именно существенное увеличение долгосрочных кредитов по сравнению с кредитами до 1 года: по физическим лицам – ЖСК и по юридическим лицам – инвестиционные проекты.
Для решения данных проблем и увеличения уровня показателей ликвидности филиалу необходимо наращивать ресурсный потенциал, в том числе с длительными сроками возврата, привлекая на обслуживание финансово-устойчивых, имеющих положительную деловую репутацию клиентов и продолжая проведение рекламной компании и презентаций традиционных и новых услуг банка. Необходимо обеспечить приток привлеченных ресурсов населения во вклады со сроком возврата более 2 лет.
Для поддержания нормального уровня ликвидности филиалу необходимо уделять должное внимание соблюдению сроков привлечения депозитов и сроков размещения средств в активные операции. Средства, привлеченные банком на краткосрочной основе, конечно, могут использоваться не только для краткосрочных вложений, но и для представления их на более длительные сроки, но лишь в определенных экономических границах. Для определения пределов возможного размещения краткосрочных депозитов в средне- и долгосрочные активы, в филиале должна проводиться соответствующая аналитическая работа, прогнозирование возникновения риска ликвидности.
Филиалу следует улучшить качество кредитного портфеля, в том числе путем погашения существующей просроченной задолженности по активным операциям и не допускать в дальнейшем ее возникновения. Это позволит разбронировать созданные резервы на покрытие возможных убытков.
Считаю, что филиалу целесообразно увеличить объем кредитов сроком до 1 года для физических лиц, по юридическим лицам – в текущую деятельность.
Наличие сомнительных и просроченных кредитов должно подтолкнуть филиал к активизации работы по погашению проблемных кредитов, что поможет сократить объемы просроченной задолженности. Присутствие данной статьи (просроченные и сомнительные кредиты) также может свидетельствовать о том, что в банке не уделяется должное внимание оценке кредитоспособности заемщика. А она, являясь залогом своевременного погашения ссуд, имеет существенное значение для соблюдения ликвидности банка. Кроме того, просроченная задолженность не только влечет за собой риск непогашения, но и требует создания резерва на возможные потери, который формируется за счет прибыли. Следовательно, при этом уменьшается величина собственного капитала, что также отрицательно сказывается на ликвидности банка.
В целом, по моему мнению, улучшению положения в филиале по управлению риском ликвидности способствовала бы ревизия кредитной и совершенствование депозитной политики банка в целом и работа по минимизации риска ликвидности в каждом конкретном филиале с учетом его возможностей и полномочий.
Благодарю за внимание. Готова ответить на ваши вопросы.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.