Коэффициент говорит, что на каждый рубль на УК приходится 6,09р., прибыли на н.г., а на к.г 7,38р.
Все коэффициенты рентабельности к концу года увеличились: рентабельность капитала на 0,22р. (1,28-1,06); рентабельность совокупных активов на 0,17 (1,02-0,85); рентабельность активов, приносящих доход на 0,04 (0,19-0,15), и рентабельность УК на 1,29р. (7,38-6,09). Это положительно влияет на деятельность банка, т.к. рентабельность банка в целом выросла.
Расчет финансовых коэффициентов:
1. Коэффициент процентной маржи
Норма
3-4%
Коэффициент процентной маржи, выше нормы как на н.г., так и на к.г. Это говорит о том, что разница между процентами полученными о процентами уплаченными покрывается активами приносящими доход.
2. Коэффициент характеризующий уровень непроцентного дохода
Норма 1%
Количество совокупных непроцентных доходов намного больше чем общих активов.
3. Коэффициент характеризующий уровень непроцентных расходов
Норма 1,5%
Уровень непроцентных расходов на н.г 12%, на к.г 9%. Это выше нормы (1,5%) т.е величина непроцентных расходов превышает уровень общих активов.
4. Коэффициент характеризующий соотношение процентного и непроцентного чистого дохода:
Норма48%-67%
Коэффициент характеризующий соотношение процентного и непроцентного чистого дохода имеет отрицательное значение как на н.г., так и на к.г. Это связано с тем, что непроцентные доходы намного ниже, чем непроцентные расходы, а это является отрицательным фактором в деятельности банка.
5. Коэффициент достаточности маржи:
Норма не менее 30%
Коэффициент достаточности маржи на н.г 2,58% и на к.г 5% ниже нормы т.е операционные доходы ненамного больше операционных расходов.
Статистический анализ банковской деятельности.
1. Коэффициент мгновенной ликвидности банка
Значение коэффициентов как на начало года, так и на конец – выше нормы (1%). Значит банк способен быстро проводить текущие платежи.
2. Коэффициент характеризующий уровень доходных активов
К2=55% на н.г, К2=56% на к.г допустимое значение 65% т.к коэффициент к концу года увеличивается, т.е стремится к норме это говорит о том, что клиенты банка своевременно возвращают кредиты полученные в нашем банке, следовательно нет угрозы не возврата кредита.
3. Коэффициент защищенности от кредитного риска
Допустимое значение 25%
На н.г К=21%, значит чистая прибыль покрывает 21% задолженности, к к.г уменьшается до 15%. Это не благополучно для банка т.к увеличивается остаток задолженности по выданным кредитам.
4. Коэффициент дееспособности
Норма 0,95
К выше нормы, что говорит о том, что у банка недостаточно доходов чтобы покрыть расходы от операций и инвестиций. Следовательно у банка вскоре могут возникнуть проблемы.
5. Коэффициент рентабельности активов
Норма 0,015
На н.г. и к.г коэффициент рентабельности активов выше нормы, что говорит об эффективности проводимых операций банка. На начало года активы банка покрываются прибылью н 11%, а на конец – на 8%.
6. Коэффициент достаточности каптала.
Норма 11%
На начало года доля собственных средств в общих пассивах банка составила 9%, к концу года показатель не изменился.
7. Коэффициент капитализации прибыли
На н.г доля УК в собственных средствах банка составила 11%, на к.г из-за увеличения УК, это доля возросла до 21%. Это является благоприятным фактором в деятельности банка, т.к зависимость банка от его учредителей не велика. Норма 0,5
8. Коэффициент ликвидности банка по срочным обязательствам
К>7%, что говорит о том, что банк способен выполнять свои обязательства перед клиентами в течении одного двух дней.
9. Коэффициент полной ликвидности
Норма коэффициента более 1. Критическое значение – 0,8. На начало года коэффициент ниже критического значения (0,73), на конец года он составляет 0,74. Это характеризует несбалансированную политику банка в области активов и пассивов.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.