Виды кредита, Принципы кредитования

1. Виды кредита. Принципы кредитования.

Различают следующие формы кредита:

1.  коммерческий кредит;

2.  банковский;

3.  потребительский;

4.  ипотечный;

5.  межбанковский;

6.  межхозяйственный;

7.  государственный;

8.  международный кредит.

Они различаются по составу участников, по объектам, величине процента и сфере применения.

1. Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит предоставляется:

-  в виде отсрочки платежа, может обслуживаться векселем, который до истечения срока платежа может использоваться как средство платежа;

-  аванс покупателя в счет предстоящего платежа.

Его цель: ускорение процесса реализации товаров и получение прибыли. Процент по нему входит в цену товара или в сумму векселя. Величина его обычно ниже банковского процента.

Значение:

1.  ускоряет реализацию товаров;

2.  ускоряет расчеты в хозяйстве.

2. Банковский кредит.

Банковский кредит предоставляется банками и другими финансово-кредитными учреждениями физическим и юридическим лицам, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Цели:

1.  увеличение, пополнение основного и оборотного капитала предприятия;

2.  пополнение сезонных запасов;

3.  учет или переучет векселей;

4.  кредитование населения.

Виды банковского кредита:

-  прямой, т.е. непосредственно заемщику;

-  косвенный кредит, т.е. предоставление через посредников.

3. Потребительский кредит.

Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками, специализированными финансово-кредитными учреждениями для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно так реализуются товары длительного пользования.

Виды:

1.  банковские потребительские ссуды;

2.  потребительские ссуды небанковских кредитных учреждений (ломбарды, кредитные кооперативы, строительные общества, негосударственные пенсионные фонды, пункты проката);

3.  личные или частные потребительские ссуды.

В РФ по целям потребительские кредиты делятся на:

1.  кредит на неотложные нужды;

2.  кредит под залог ценных бумаг;

3.  кредит на строительство и приобретение жилья;

4.  кредит на капитальный ремонт индивидуальных жилых домов;

5.  кредит на покупку товаров длительного пользования;

6.  кредит на хозяйственное обзаведение некоторых категорий граждан.

4. Ипотечный кредит.

Считается наиболее надежным кредитом для кредитора, т.к. имеет твердый залог. По ипотечной сделке владелец имущества получает ссуду у кредитора, который одновременно становится залогодержателем, и передает кредитору право на преимущественное удовлетворение своих претензий из стоимости заложенного имущества (в случае отказа от возврата кредита или неполного его погашения).

Данная форма кредита в РФ является достаточно редкой, что связано с недостаточной нормативной базой.

7. Государственный кредит.

Государственные кредиты делятся на госкредит и госдолг. В первом – государственные кредитные институты выступают в качестве кредиторов предприятий различных отраслей. Во втором случае государство является заемщиком через рынок государственных ценных бумаг.

5. Межбанковский кредит.

Межбанковский кредит является частью финансового рынка. Кредиторы и заемщики – банки.

Виды:

1.  прямое кредитование коммерческих банков со стороны ЦБ;

2.  ломбардные кредиты ЦБ;

3.  кредиты между коммерческими банками.

6. Межхозяйственный кредит.

Межхозяйственный кредит предоставляется в денежной форме (в отличие от коммерческого) без участия банков.

8. Международный кредит.

Международный кредит – это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Различают фирменный кредит; межбанковский кредит; госкредит, или межправительственный кредит; кредит международных валютно-финансовых организаций.

2. Виды кредита.

1. По экономическому характеру объектов кредитования:

1.  на формирование оборотных средств предприятия;

2.  на реконструкцию и модернизацию;

3.  на неотложные нужды;

4.  под товарно-материальные ценности;

5.  под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

6.  расчетное (в связи с отгрузкой ГП или открытием аккредитива);

7.  платежные (в связи с несвоевременным поступлением средств за отгруженную продукцию);

8.  на распределительные операции (под покрытие временных потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

2. По срокам:

1.  краткосрочные;

2.  среднесрочные;

3.  долгосрочные.

3. По срокам погашения:

1.  срочные (срок погашения не наступил);

2.  пролонгированные, или отсроченные (срок перенесен);

3.  просроченные (не возвращенные в срок).

4. По порядку погашения:

1.  с рассрочкой платежа;

2.  с единовременным погашением;

3.  с периодичным равномерным погашением;

4.  с неравномерным погашением (возрастающим или убывающим).

5. По источникам погашения:

1.  за счет средств заемщика;

2.  за счет средств гаранта;

3.  за счет новых кредитов.

6. По обеспеченности:

1.  с прямым обеспечением;

2.  с косвенным (по гарантии и проч.);

3.  без обеспечения.

7.  По плотности кредитования:

1.  с нормальной процентной ставкой;

2.  с повышенной (максимальной) процентной ставкой;

3.  с пониженной процентной ставкой.

8.  По степени риска:

1.  стандартные (т.е. выданные по всем правилам, с проверкой кредитоспособности);

2.  ссуды с повышенным риском (в процессе кредитования выявились новые обстоятельства, связанные с ухудшением финансового состояния заемщика);

3.  безнадежные к погашению.

9.  По направлению средств в отрасли:

1.  в торговлю;

2.  промышленность;

3.  посредническую деятельность.

10.  По видам открываемых счетов для кредитования:

1.  по простому ссудному счету;

2.  по контокоррентному счету;

3.  по счету для открытой кредитной линии.

11.  По порядку выдачи:

1.  с единовременной выдачей;

2.  с нарастанием суммы долга (по частям).

12.  По доходности:

1.  с высокой;

2.  с низкой;

3.  не приносящие доход.

Специфические принципы кредитования вытекают из сущности кредита:

1.  возвратность;

2.  платность;

3.  срочность;

4.  обеспеченность.

Срочность: важно, что кредит предоставляется не на период, когда у заемщика могут появиться временно свободные средства для возврата кредита, а на срок