Экономика и менеджмент \ Экономика предприятия

Пояснительная записка к отчету о результатах финансово-хозяйственной деятельности, страница 3

 Товарная группа

Производство

Цена по группе

БП

Факт

БП

Факт

БП

Факт

%

ф. ед.

d

ф. ед.

d

т. руб.

d

т. руб.

d

руб.

руб.

 Лыжи

176930

100%

199 583

100%

76 681

100%

77 433

100%

433

388

-10,5%

 Деревянные

68 500

39%

112 694

56%

18 241

24%

29 952

39%

266

266

-0,2%

 Пластиковые

63 300

36%

45 858

23%

29 038

38%

20 004

26%

459

436

-4,9%

 Гоночные 

1 930

1%

4 142

2%

1 484

2%

2 590

3%

769

625

-18,7%

 КАП технология

5 500

3%

3 327

2%

2 788

4%

1 713

2%

507

515

1,6%

Специализированные

37 700

21%

33 562

17%

25 130

33%

23 174

30%

667

690

3,6%

-  ДСП: объем производства составил 39 329 куб.м.,  план выполнен на 96,6%, в  денежном выражении – 97%, средняя цена выросла незначительно - на 0,4% (11 руб.) Это обусловлено более высоким процентом 1-го сорта.

Таблица 2.1-2 – Ассортиментный сдвиг в производстве ДСП относительно БП

 Товарная группа

Производство

Цена по группе

БП

Факт

БП

Факт

БП

Факт

ф. ед.

d

ф. ед.

d

т. руб.

d

т. руб.

d

руб.

руб.

%

 ДСП

40 700

100%

39 329

100%

129058

100%

125 153

100%

3 171

3 182

0,4%

 ДСП гр. А 1сорт

16 280

40%

16 214

41%

54 252

42%

54 032

43%

3 332

3 332

0,0%

 ДСП гр. А 2сорт

8 140

20%

11 295

29%

25 705

20%

35 670

29%

3 158

3 158

0,0%

 ДСП гр. Б 1сорт

7 326

18%

6 372

16%

22 750

18%

19 788

16%

3 105

3 105

0,0%

 ДСП гр. Б 2сорт

7 326

18%

3 568

9%

22 110

17%

10 767

9%

3 018

3 018

0,0%

 ДСП строительная

1 628

4%

1 880

5%

4 240

3%

4 896

4%

2 605

2 605

0,0%

-  Паркет: объем производства составил 141 701 кв.м. план выполнен на 51,3%, в денежном выражении выполнение составило 49,3%. Изменение средней цены обусловлено увеличением доли в выпуске паркетной доски из березы, фактически доля паркетной доски с березовым покрытием составляет 90%.

Таблица 2.1-3 – Ассортиментный сдвиг в производстве паркетной доски относительно БП

Товарная группа

Производство

Цена по группе

БП

Факт

БП

Факт

БП

Факт

исп

физ.ед.

d

физ.ед.

d

т.руб.

d

т.руб

d

руб.

руб.

%

 Паркет

276 300

100%

141 701

100%

113158

100%

55 760

100%

410

394

-3,9%

 ПД береза

195 000

71%

127 931

90%

75 191

66%

49 329

88%

386

386

0,0%

 ПД из др. пород

0

0%

2 084

1%

0

0%

973

2%

0

467

0,0%

 ПД дуб

8 430

3%

5 267

4%

3 937

3%

2 460

4%

467

467

0,0%

 ПД бук

64 440

23%

6 404

5%

30 093

27%

2 991

5%

467

467

0,0%

 ПД лиственница

8 430

3%

15

0%

3 937

3%

7

0%

467

467

0,0%

-  Пиломатериалы:   выполнение плана производства товарных пиломатериалов составило 60,9%, в куб.м. это составило 24 472 куб.м.

-  ДОМ: производство составило 2114 куб.м. деталей – это 105,7%, в денежном выражении выполнение составляет 104,2%;

-  ГКЭ: 2172 куб.м. – факт производства по данной группе, это 80,4%  от БП.

-  Мебельный щит: производство по данной группе составило 2775 куб.м. – 82,8% от БП

Общее выполнение плана производства в единых ценах составило  75,8%, т.е. 441 012,4 тыс. руб. в учетных ценах БП

Кроме сравнения факта 2005 с БП, можно рассмотреть тенденции свойственные как этому году так и предшествующему.

Таблица 2.1 – 4 Динамика объемов производства 2004-2005 гг

наименование

Ед.изм.

2004

2005

2005 п/2004ф

факт

факт

Ед.изм. 

% 

 Лыжи

 пара

154 519

199 583

45 064

129%

 ДСП 

 куб.м.

43 464

39 329

-4 136

90%

 Гнуто-клееные изделия

 куб.м.

2 038

2 172

134

107%

 Детали офисной мебели

 куб.м.

2 045

2 114

68

103%

 Паркетные изделия

 кв.м

149 169

141 701

-7 468

95%

 Погонаж

 куб.м.

983

0

-983

0%

 Пиломатериал

 куб.м.

10 404

24 472

14 068

235%

 Мебельный щит

 куб.м.

2 775

2 775

0%
Скачать файл