Динамика грузооборота и средних доходных ставок по родам грузов. Распределение грузооборота порта по месяцам. Удельные прямые расходы по родам грузов

Страницы работы

Фрагмент текста работы

Рассчитаем среднемесячные темпы роста/снижения и прироста грузооборота за 2009 и 2010 годы. Те же показатели определяем по восходящей и нисходящей ветвям графика.

Среднемесячный темп снижения за 2009г.

T = * 100% =  * 100% = 78, 2%

Среднемесячный темп снижения за 2010г.

T = * 100% ==  * 100% = 72, 4%

На графике имеется только нисходящие ветви, для которых темп снижения вычислен.

1.4. Находим абсолютное значение 1% прироста грузооборота по всем грузам в 2010годы.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, песка,

Где абсолютный прирост,

Δ = y1 – y0 = 1564-2004= -440 тыс. т

– темп прироста,

Тпр = (y1 / y0 – 1) * 100% = (1564/2004 – 1) * 100% = -21.9%

- абсолютный прирост.

A =  = 20,1тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, шлака,

Где абсолютный прирост,

Δ = y1 – y0 = 27-55= -28 тыс. т

– темп прироста,

Тпр = (y1 / y0 – 1) * 100% = (27/55 – 1) * 100% = -50,9%

- абсолютный прирост.

A =  = 0,55тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, щебня,

Где абсолютный прирост,

Δ = y1 – y0 = 285-54= 231 тыс. т

– темп прироста,

Тпр = (y1 / y0 – 1) * 100% = (285/54 – 1) * 100% = 427,8%

- абсолютный прирост.

A =  = 0,54тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, угля,

Где абсолютный прирост,

Δ = y1 – y0 = 63-72= -9 тыс. т

– темп прироста,

Тпр = (y1 / y0 – 1) * 100% = (63/72 – 1) * 100% = -12,5%

- абсолютный прирост.

A =  = 0,72тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, остальные грузы,

Где абсолютный прирост,

Δ = y1 – y0 = 167-136= 31 тыс. т

– темп прироста,

Тпр = (y1 / y0 – 1) * 100% = (167/136 – 1) * 100% = 22,8%

- абсолютный прирост.

A =  = 1,36тыс. т.

Аналогично вычисляем абсолютное значение 1% прироста для 2005-2009 годов и строим диаграмму.

Песок

Шлак

Щебень

Уголь

Остальные грузы

2005

15,5

0,27

2,85

4,76

1,67

2006

22,7

1,4

1,47

0,66

0,07

2007

24,4

1,2

1,58

1,04

1,11

2008

21,7

1,23

0,78

1,6

1,25

2009

23,9

1,04

0,34

1,2

1,37

2010

20,1

0,55

0,54

0,72

1,36

1. 5. Определяем структуру грузооборота по родам грузов за 2009 и 2010 годы, результаты занести в таблицу. На основе таблицы построить секторные диаграммы.

Род груза

2009

2010

Q1d0

Структура грузооборота, %

Объем, тыс. т Q0

Доходная ставка, руб./т d0

Сумма доходов, млн. руб. D0 = Q0 * d0

Объем, тыс. т Q1

Доходная ставка, руб./т d1

Сумма доходов, млн. руб. D = Q * d

2009год

2010 год

Песок

2004

49,5

99198

1564

66

103224

77418

86,3

74,3

Шлак

55

74,3

4086,5

27

99

2673

2006.1

2,4

1,3

Щебень

54

94

5076

285

125,5

64267,5

26790

2.3

13,5

Уголь

72

99

7128

63

132

8316

6237

3,1

3,0

Остальные грузы

136

265

36040

167

350

58450

44255

5.9

7,9

Всего грузов

2321

581,8

1350357,8

2106

772,5

1626885

1225270,8

100

100

1.6. Краткие выводы по результатам анализа.

В 2010году грузооборот всех грузов снизился  до 2106 по сравнению с 2009 до 2321 и предыдущими годами. Средний темп снижения уменьшался в среднем за 2009г. на 100%-78,2%=21,8% в месяц, а за 2010г. на 100%-72,4%=25,%. Это может быть вызвано спадом производства, увеличением ставок по кредитам для предприятий, кризисом в строительной отрасли. В структуре грузооборота основное место занимает песок. Его доля составляет в 2009 году 87% , в 2010году 74%. Доля шлака составляет в 2009г. 2%, в 2010г. 1%. Доля щебня составляет в 2009г. 2% , в 2010г.14%.

2. Анализ доходов и средних доходных ставок по ПРР.

2.1. Выявляем влияние на сумму доходов и среднюю доходную ставку по ПРР объемов грузооборота, его структуры и частных доходных ставок за период 2009-2010 гг. Анализ выполняем, используя модифицированный способ цепных подстановок. Промежуточные расчеты выполняем в табличной форме, результаты анализа отразим  на схеме.

Блок-схема анализа доходов и средних доходных ставок

Влияние доходных ставок.

ΔD(d) = ∑Q1d1 - ∑Q1d0 = 1626885 – 1225270,8 = +401614,2 тыс. руб.

Влияние объема грузооборота на сумму доходов

ΔD(Q) = ∑Q1d0 - ∑Q0d0 = 1225270,8 – 1350357,8 = -125087 тыс. руб.

Общее изменение суммы доходов

ΔD = ∑Q1d1 - ∑Q0d0 = 1626885 – 1350357,8 = 276527,2 тыс. руб.

Проверка: +401614,2+(-125087)=276527,2тыс. руб

Влияние частных доходных ставок на среднюю доходную ставку

Δd(d) = d1 – dусл2 = 772,5 – 581,8 = +190,7 руб./ т

Влияние структуры грузооборота на среднюю доходную ставку

Δd(стр.) = dусл2 – dусл1 = 581,8 – 581,8 = 0,0 руб./ т

Влияние объема грузооборота на среднюю доходную ставку

Δd(Q) = dусл1 – d0 = 581,8 – 581,8 = 0,0 руб./т

Общее изменение средней доходной ставки

Δd = d1 – d0 = 772,5 – 581,8 = 190,7 руб./т

Проверка: +190,7 - 0,0 - 0,0=190,7руб/т

2.2. Выводы по результатам факторного анализа, дав оценку изменений в абсолютных и относительных величинах.

Средняя  доходная ставка не изменилась по отношению к 2009году, потому что структура грузооборота не изменилась, и не изменились частные доходные ставки.

Доходы в 2010году выросли на 276527,2 тыс. руб., по сравнению с 2009 годом, за счет доходных ставок на 401614,2 руб./ т.

2.3.  Агрегатные индексы физического объема работ, доходной ставки и доходов. Доказать, что Iд = IQ * Id.

Агрегатный индекс физического объема работ

IQ = ∑Q1d0 / ∑Q0d0 = 1225270, 8 / 1350357, 8 = 0, 91

Агрегатный индекс доходной ставки

Id = ∑Q1d1 / ∑Q1d0 = 1626885 / 1225270, 8 = 1, 33

Агрегатный индекс доходов

Iд = ∑Q1d1 / ∑Q0d0 = 1626885 / 1350357, 8 = 1, 204

Iд = IQ * Id = 0, 91 * 1, 33 = 1, 210

3. Анализ прямых эксплуатационных расходов и их средних удельных значений.

3.1. Анализ влияния на сумму прямых эксплуатационных расходов и среднюю удельную величину: объема грузооборота, структурных сдвигов и частных значений прямых удельных эксплуатационных расходов. Анализ производится аналогично анализу доходов.

Анализ доходов и средних доходных ставок на ППР.

Род груза

2009

2010

Q1sпр0

Объем, тыс. т Q0

Удельные прямые расходы, руб./т sпр0

Прямые эксплуатационные расходы, млн. руб. Эпр0 = Q0 * sпр0

Объем, тыс. т Q0

Удельные прямые расходы, руб./т sпр0

Прямые эксплуатационные расходы, млн. руб. Эпр0 = Q0 * sпр0

Песок

2004

40

80160

1564

46,5

75854

62560

Уголь

55

56,5

3107,5

27

69,3

1871,1

1525,5

Щебень

54

64,9

3504,6

285

81,6

23256

18496,5

Шлак

72

70,3

5061,6

63

95

5985

4428,9

Остальные грузы

136

197

26792

167

202,5

33817,5

32899

Всего грузов

2321

118626

2106

140784

119910

Блок-схема анализа прямых эксплуатационных расходов и средних удельных эксплуатационных расходов:

Влияние удельных прямых расходов на сумму прямых эксплуатационных расходов

ΔЭпр(d) = ∑Q1sпр1 - ∑Q1sпр0 = 140783,6 – 119909,9 = +20873,7 тыс. руб.

Влияние объема грузооборота на сумму прямых эксплуатационных расходов

ΔЭпр(Q) = ∑Q1sпр0 - ∑Q0sпр0 = 119909,9 – 118625,7 = +1284,2 тыс. руб.

Общее изменение суммы прямых эксплуатационных расходов

ΔЭпр = ∑Q1sпр1 - ∑Q0sпр0 = 140783,6 – 118625,7 = +22157,9 тыс. руб.

Проверка: +20873,7+1284,2=+22157,9тыс.руб

Влияние частных значений удельных расходов на удельные прямые расходы

Δsпр(sпр) = sпр1 – sпрусл2 = 66,8 – 51,1 = +9,9 руб./т

Влияние структуры грузооборота на удельные прямые расходы

Δsпр (стр.) = sпрусл2 – sпрусл1 = 56,9 – 51,1 = +5,8 руб./т

Влияние объема грузооборота на удельные прямые расходы

Δsпр (Q) = sпрусл1 – sпр0 = 51,1 – 51,1 = 0,0 руб./т

Общее изменение удельных прямых расходов

Δsпр = sпр1 – sпр0 = 66,8 – 51,1 = +15,7 руб./т

Проверка: +9,9+5,8+0=15,7руб/ т.

3.2.  Краткие выводы по результатам анализа.

Удельные  прямые расходы в 2010году увеличились на 15,7 руб./т, за счет увеличения структуры грузооборота на 5,8 руб./т, за счет удельных прямых расходов.

Прямые эксплуатационные расходы в 2010году увеличились на 22157,9 тыс. руб. по сравнению с 2009 годом, за счет увеличения грузооборота

Похожие материалы

Информация о работе