Анализ основных технико-экономических показателей ОАО. Основные ТЭП и результаты деятельности ОАО

Страницы работы

Содержание работы

1.  Анализ основных технико-экономических показателей

ОАО «»

Основные ТЭП и результаты деятельности ОАО «»

Показатель

Период

Отклонение

2010

2011

абсолютное, +/-

темпы роста, %

Основные средства, тыс. руб.

5216127,00

5181381,00

-34746,00

99,33

Выручка, тыс. руб.

3784118,00

4712365,00

928247,00

124,53

Себестоимость продаж, тыс. руб.

2647795,00

3028511,00

380716,00

114,38

Чистая прибыль, тыс. руб.

207773,00

488689,00

280916,00

235,20

Общая численность персонала, чел.

1708,00

1922,00

214,00

112,53

Фонд оплаты труда, тыс. руб.

355084,90

406035,80

50950,90

114,35

Прибыль от продаж

525268,00

906296,00

381028,00

172,54

Фондоотдача, руб.

0,73

0,91

0,18

124,66

Фондоемкость, руб.

1,37

1,10

-0,27

80,29

Рентабельность продаж, %

13,90

19,20

5,30

138,13

Рентабельность производства, %

4,20

7,00

2,80

166,67

Среднегодовая З/П

207,90

211,26

3,36

101,62

Среднегодовая выработка

2215,53

2451,80

236,28

110,66

Затраты на 1 руб. реализ. продукции

0,70

0,64

-0,06

91,85

Расчет показателей осуществлялся при использовании формул:

- Фондоотдача = выручка/ОС

- Фондоемкость = ОС/выручка

- Рентабельность продаж = прибыль от продаж/выручка

- Рентабельность производства = прибыль от продаж/ОФ+ОС

- Среднегодовая ЗП =ФОТ/ССЧ

- Среднегодовая выработка = Выручка/ССЧ

- Затраты на 1 руб. реализованной продукции =себестоимость / выручка

За анализируемый период, можно сделать вывод, что ОАО «» за 2011 год улучшило в целом свои производственные и финансовые показатели по сравнению с 2010 годом. Так, выручка увеличилась на 928247 тыс. руб. (на 24,5%), и чистая прибыль – на 280916 тыс. руб. (на 135,2 %), вместе с этим увеличился и фонд оплаты труда на 50950,9 руб.(на 14,35%) при росте численности персонала на 214 чел. (на 12,5%), т.е. темпы роста количества сотрудников опережают темпы роста расходов на оплату труда. Так же хочется отметить, что заработная плата сотрудников растет и вместе с ней растет среднегодовая выработка на 1 рабочего (110,6%).

Произошло снижение стоимости основных средств на 34746 тыс. руб. (на 0,7%), несмотря на рост фондоотдачи (на 0,18 руб.), что свидетельствует о повышении эффективности их использования.

Себестоимость так же возрастает на 380716 руб. (14,4%) по сравнению с 2010 годом, то есть затраты, которые несет фирма при реализации производимой продукции увеличичились, но затраты на 1 рубль произведенной продукции уменьшились на 0,06 (8,15%).

Итак, ОАО «» имеет положительные тенденции развития.

2.  Анализ ассортимента и себестоимости производимой и

реализуемой продукции

Анализ ассортимента и себестоимости производимой и реализуемой продукции проведем с учетом структуры затрат и видов продукции.

Показатель

2010

Удельный вес, %

2011

Удельный вес, %

абсолютное отклонение, +/-

темпы роста, %

Всего продаж, тыс. руб.

3784118,00

100,00

4712365,00

100,00

928247,00

124,53

Шпон

1475806,00

39,00

1979193,00

42,00

503387,00

134,11

Пиломатериал

681141,00

18,00

942473,00

20,00

261332,00

138,37

Баланс

416253,00

11,00

65731,00

1,00

-350522,00

15,79

Пиловочник

832506,00

22,00

471237,00

10,00

-361269,00

56,60

Теплоэнергия

302729,00

8,00

565484,00

12,00

262755,00

186,80

Дрова

75683,00

2,00

94247,00

15,00

18564,00

124,53

Из данных таблицы видно, что в 2011 г. по сравнению с 2010 г. ОАО «» увеличило общий объем реализации продукции на 928247 тыс. руб. (на 24%) за счет всех видов продукции, кроме баланса (снижено на 84,2%) и пиловочника (снижение на 43,4%). Наибольший абсолютный прирост продаж продукции в 2011 г. принадлежит шпону (+503387 тыс. руб.). Из всей реализованной продукции, можно отметить и неплохую продажу пиломатериалов, по сравнению с 2010 годом, их продажа возросла на 261332 тыс. руб. (38,37%).

Похожие материалы

Информация о работе