Методика переходу від одноразової до річної нетто-ставки. Річна нетто-ставка при страхуванні життя

Страницы работы

Фрагмент текста работы

МЕТОДИКА ПЕРЕХОДУ ВІД ОДНОРАЗОВОЇ ДО РІЧНОЇ НЕТТО-СТАВКИ. РІЧНА НЕТТО-СТАВКА ПРИ СТРАХУВАННІ ЖИТТЯ. СУКУПНА НЕТТО-СТАВКА НА ВИПАДОК СМЕРТІ І ДОЖИТТЯ, ЇЇ АНАЛІЗ

В особистому страхуванні актуарні розрахунки пов’язані з розробкою методів визначення страхових тарифів з довгострокового страхування життя, з розрахунками щодо створення резервів страхових внесків і визначення розміру викупних сум при страхуванні життя.

Побудова тарифів із страхування життя має такі особливості:

- при визначенні тарифу використовується демографічна статистика;

- тарифні нетто-ставки складаються із декількох частин, кожна з яких призначена для формування страхових резервів по одному із видів страхової відповідальності, включеної в договір страхування;

- при розрахунку тарифу використовують методи розрахунку доходів при довгострокових фінансових операціях, оскільки накопичені суми використовуються як інвестиційні ресурси, що забезпечують одержання доходів.

При розрахунку нетто-ставки використовують нагромаджувальний внесок, який призначений для виплати страхових сум після закінчення договору страхування та ризикову премію, яка призначена для покриття ризиків в період дії договору страхування.

Для розрахунку страхових тарифів в страхуванні життя використовують таблиці смертності і середньої тривалості життя. Вони містять показники, які характеризують смертність в окремому віці Х та ймовірність дожиття при переході від одного віку до іншого. Основні показники таблиць:

Х – вік страхувальника (застрахованого), років;

Lx – число тих, що дожили до віку Х;

Dx – число тих, що померли при переході від віку Х до віку Х+1;

Gx – ймовірність померлих протягом наступного року життя.

Показник Gx – відношення числа тих, що померли при переході від віку Х до Х+1, або це відношення: Gx=Dx:Lx.

У таблицях наводяться також дані числа людино-років життя від Х років і вище, середньої тривалості життя, коефіцієнта доживання тощо.

При обчисленні розміру страхових внесків враховують норму доходності від вкладення коштів. Тимчасово вільні грошові кошти страховика можуть бути використані як інвестиційні (кредитні) ресурси. Норма доходності – це розмір доходу, що приноситься кожною одиницею грошової суми, виражений в процентах (процентна ставка).

Розрахунок доходу ґрунтується на формулі складних процентів, тобто отриманий за рік дохід приєднується до початкової суми і в наступному році проценти нараховуються на нову суму, що враховує раніше нараховані проценти.

Для того, щоб взнати, якою повинна бути сума страхового внеску (Со), щоб через t років з врахуванням норми доходності (і) одержати визначену суму (Сt) використовують формулу складного процента, яку називають ще формулою майбутньої вартості грошей:

де Сt – нарощена сума через t років;

1+t – процентний множник;

t – кількість років (періодів).

Оберненою величиною до процентного множника є дисконтний множник:

Тоді початкова сума страхового внеску визначається за формулою теперішньої вартості грошей:

Розмір процентної ставки визначається за формулою:

Для визначення періоду фінансових операцій знаходять t:

Періодичні внески або виплати, що проводяться на початку або в кінці обумовленого терміну називаються рентою. Якщо вони вносяться на початку періоду, то така рента називається пренумерандо, а якщо в кінці періоду – постнумерандо.

Вартість ренти пренумерандо (Sn), що виплачується протягом n років визначається за формулою:

де Со – рента, сплачена на початку кожного періоду;

і – норма зростання (доходності).

Вартість ренти постнумерандо (Sn) дорівнює:

де V – дисконтний множник на 1 рік;

Vn – дисконтний множник на n років.

Для полегшення розрахунків розроблені спеціальні таблиці значень процентних і дисконтних множників та теперішньої і майбутньої вартості одиниці грошової суми.

Нетто-премія страхування життя визначається з врахуванням терміну страхування. При укладанні договору страхування життя використовують таблиці смертності, на основі яких визначається ймовірність страхових випадків і розмір внеску.

Так, для визначення страхового внеску за особистим страхуванням важливо передбачити імовірність смерті чи імовірність захворювання. наприклад, якщо кількість тих, хто доживає до 40 років (lx), в Україні становить 9224 особи, а кількість тих, хто вмирає у віці від 40 до 41 року (dx), - 374 особи, то імовірність смерті у віці від 40 до 41 року (qx) становитиме:

Це означає, що із 10 тис. сорокалітніх до 41 року не доживуть 406 осіб.

Страховик може передбачати, що, скажімо, найближчим часом (роком) із числа

Похожие материалы

Информация о работе

Предмет:
Страхование
Тип:
Задания на лабораторные работы
Размер файла:
194 Kb
Скачали:
0