Экономические показатели проекта. Деталь представитель: Вал КЗК 1870605. Действительный фонд рабочего времени

Расчет стоимости транспортных средств, целого инструмента, производственного и хозяйственного инвентаря, сопутствующих капитальных вложений производится укрупненным методом в процентном соотношении от стоимости технологического оборудования и здания в соответствии 10%,3%,2%,10% или по заводским данным.

Расчет капитальных вложений производится в таблице 8.3

Таблица 8. 3 – Расчет капитальных вложений

Наименование	Капитальные вложения		Амортизацианные отчисления
	Алгоритм расчета	Сумма, млн руб	Норма аморт, %	Алгоритм расчета	Сумма, млн руб
	Базовый вариант
1.Здания		23,666	2.8		0,663
2.Рабочие машины		102,623	11,6		11,904
3.Транспортные средства		12,629	20		2,526
4.Инструмент		3,789	16		0,606
5.Инвентарь		2,526	11		0,278
6.Сопутствующие капвложения		12,629	11		13,892
итого		157,862			29,869
	Проектный вариант
1.Здания		18,075	2.8		0,506
2.Рабочие машины		543,324	11,.6		63,026
3.Транспортные средства		56,140	20		11,228
4.Инструмент	Финс=3%х561,399	16,842	16		2,695
5.Инвентарь	Финв=2% х 561,399	11,228	11		1,235
6.Сопутствующие капвложения	Фсоп=10 % х 561,399	56,140	11		6,175
итого		701,749			84,865

Вывод: в связи с вводом нового, дорогостоящего  оборудования капитальные вложения и амортизационные отчисления увеличатся, т.к. появится потребность в дополнительном инструменте и оснастке.

8.3 Определение себестоимости детали

Себестоимость продукции представляет собой сумму затрат предприятия на ее производство и реализацию. Расчет себестоимости производится по калькуляционным статьям расходов в таблице 8.4.

Сырье и материалы за минусом возвратных отходов определяется по формуле: МЗ=m_з×Цм×Ктр-(m_з-m_д)×Цотх, где     m_з – масса заготовки,кг

Цм – цена материала, руб/кг

Ктр – коэффициент транспортных расходов

m_д  - масса детали, кг

Цотх – цена отходов, руб/кг

Топливо и энергия на технологические цели определяются по формуле:

                                               Э=, руб                    (8.17)

где  ∑М – суммарная мощность установленных электродвигателей,      кВт

Fд – действительный фонд времени работы оборудования, час

Кз – коэффициент загрузки оборудования,

Ко = 0,6-0,7 – коэффициент одновременной работы

Цэ – цена одного кВт/час

КПД = 0,95 – коэффициент полезного действия

КПС = 0,696 – коэффициент потерь энергии в сети

N – программа выпуска, шт

Топливо и энергия на технологические цели базового варианта:

Э=, руб      (8.18)

Топливо и энергия на технологические цели проектного варианта:

Э=, руб                                                            (8.19)

Таблица 8.4 - Калькуляция себестоимости единицы продукции, руб

Статьи расходов		Порядок расчета	Базовый вариант	Проекти руемый вариант
1 Сырье и материалы за минусом возвратных отходов		МЗ=mз×Цм×Ктр-(mз-mд)×Цотх= =34,05х9628х1,072-(34,05-30,4)289	350383	350383
2 Топливо и энергия на технологические цели		Э=	33216	20264
3 Амортизационные отчисления	351		29888	22632
4 Основная заработная плата производственных рабочих		ЗП=∑ЗП/N ЗПб= 8514694/1000 ЗПпр =6448532/1000	8515	6448
5 Дополнительная заработная плата производственных рабочих	13	ЗПдоп=13% ЗПос ЗПдопбаз = 0,13×8515 ЗПдоппр= 0,13×6448	1110	838
6 Отчисления: в бюджетные и внебюджетные фонды	36	Ос.с.=36%(ЗПос+ЗПд) Оссбаз=36%(8515+1110) Осспр=36% (6448+838)	3465	2623
7 Общепроизводственные расходы	202	ОПР=202% ЗПос ОПРбаз = 202% × 8515 ОПРпр=202 % × 6448	17200	13025
8 Общехозяйственные расходы	127	ОХР= 127% ЗПос ОХРб = 127% ×8515 ОХРпр =127% ×6448	10814	8189
9 производствен. себестоимость		С/Спроиз =∑(п1…п8)	454595	424407
10 Коммерческие расходы	1,1	ВПР=1,1% С/Спр ВПРбаз = 1,1 %×454595 ВПРпр = 1,1%×424407	5001	4668
11 ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ		Сполн =Спр+ВПР	449649	429075
12 Плановые накопления	5	П=5% С/Спр Пб=5%×449649 Ппр= 5%×429075	22482	21454
13 Цена без НДС		Цбез НДС =С/Спр +П	472131	450529
14 НДС	20	НДС =20% Цбез НДС	94426	90106
15 Отпускная цена		Ц= Цбез НДС +НДС	566578	540635

8.4 Технико-экономические показатели

Таблица 8.5 – Технико-экономические показатели

показатели	Ед изм		Метод определения	Значения
				базовый	Проекти- руемый вариант
1	2		3	4	5
1 выпуск продукции
1.1 Годовая программа	шт		По заданию	1000	1000
1.2 Полная себестоимость	млн руб		∑С/С = С/С1×N ∑С/Сбаз = 0, 449649 ×1000 ∑С/Спр = 0, 429075 ×1000	449,649	429,075
1.3 Выпуск продукции в отпускных ценах	млн руб		Q =Цопт×N Qбаз =0, 566578×1000 Qбаз =0, 540635×2450	566,578	540,635
2 оборудование
2.1 Кол-во ед оборудования	шт		Раздел 4.1	6	4
2.2 Средний процент загрузки	%		Раздел 4.1	8,3	9
2.3 Полная стоимость оборуд	млн руб		Раздел 8,2	102,623	543,324
2.4 Средняя стоимость оборуд	млн руб		Соб сред =102,623/6= 17,104 -баз Соб сред =543,324/4= 135,831 - проектн	17,104	135,831
2.5 Мощность станочного парка	кВт		∑М баз =? базовый  вар. ∑М пр = ?	291,5	164
2.6 Средняя мощность 1станка	кВт		Мср = 36/3=12 – базовый вариант Мср = 13 – проектный вариант	48,5	41
2.7 Стоимость кап вложений	млн рубн		Раздел 8,2	157,862	701,749
2.8 Доп кап вложения	млн руб		ΔК= Кпр-Кбаз= 701,749 – 157,862	-	543,887
3 Труд и заработная плата
3.1 Численность производствен-ных рабочих	Чел		Раздел 4.2	12	8
3.2 Средний разряд рабочего			Раздел 4.2	4,33	5
3.3 ЗПсред основных рабочих	тыс руб		Раздел 8,1	1104,392	1249,565
3.4 ЗПсред на участке	тыс руб		Раздел 8.1	1196,631	1220,826
4 себестоимость продукции и цена
4.1 с/с полная	руб		Смотри калькуляцию	449649	429075
4.2 Свободная отпускная цена	руб		Смотри калькуляцию	566578	540635
4.3 Плановые накопления	руб		Смотри калькуляцию	22482	21454
окончание таблицы 8.5
1	2		3	4	5
5 Показатели экономической эффективности
5.1 Снижение с/с детали   по абсолютному   значению		руб	ΔС = |Спр – Сб|=|429075 -449649|	-	20574
5.2  Снижение себестоимости по относит значению		%		-	4,58
5.3 Снижение трудоемкости по абсолютному значению.		Н.ч		-	624
5.4  Снижение трудоемкости по относительному значению		%		-	29
5.5 Рост производитель-ности труда		%		-	41
5.6 Прибыль от реализации		млн. руб	Пр= П×N Прбаз = 22482  ×1000 /106 Прпр = 21454 × 1000/106	22,482	21,454
5.7 Рентабельность продукции		%		5	5
5.8 Рентабельность капитала		%		14,2	3,06
5.9 Рентабельность продаж		%		3,97	3,97
5.10 Фондоотдача				3,58	0,77
5.11 Фондоемкость				0,28	1,30
5.12 Затраты на рубль товарной продукции		руб		0,79	0,79
5.13 Условно-годовая экономия		млн руб	Э=(Сб-Спр)N= =(0,449649–0,429075) ×1000	-	20,574
5.14 Срок окупаемости доп кап вложений		лет		-	2,4

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В дипломном проекте разработан проект участка механосборочного цеха для изготовления деталей типа «Вал» с применением станков с ЧПУ. Деталь представитель Вал КЗК 1870605.

В ходе работы над проектом был определён тип производства, дана его характеристика, произведён анализ детали на технологичность, разработана технология обработки детали с применением станков с ЧПУ; сделано обоснование метода получения заготовки и выбора технологического оборудования; разработаны комплект документов и чертежи детали.

Произведены следующие расчёты: режимов резания; норм времени; необходимого количества оборудования и производственных рабочих, экономических показателей. 

Рассмотрены вопросы охраны труда и окружающей среды.

Проанализировав заводской техпроцесс в соответствии с типом производства - среднесерийным – с целью повышения степени  механизации и концентрации операций в проектном техпроцессе предлагаю объединить 070, 080, 090,100,110,120, 130 операции и выполнять их на одном стане с ЧПУ Boehringer VDF 315 Cm, это позволит сократить время на обработку детали, затраты электроэнергии, изменятся экономические показатели.

В дипломном проекте рассмотрено технико-экономическое обоснование изменения базового варианта обработки детали «Вал» КЗК 1870605.

Необходимость изменения технологии обработки связано с изменением типа производства на среднесерийное. Оно характеризуется ограниченной номенклатурой изделий, изготовляемых периодически повторяющимися партиями. Основным отличительным признаком среднесерийного производства является разнообразная номенклатура деталей, изготавливаемых на одном рабочем месте, и их периодическая повторяемость. При среднесерийном производстве используются универсальные и специализированные станки, станки с ЧПУ, оснащенные как специальными, так и универсальными и универсально – сборочными приспособлениями, что позволяет снизить трудоемкость и себестоимость изготовления изделия, а так же быстро перенастроить станки на выпуск другой партии деталей. Проанализировав расчеты базового и проектного вариантов, можно сделать следующие выводы:

1  Снизится трудоемкость изготовления изделия, что дает возможность изготовить данную партию изделий за более короткий срок.

2  Сократится фонд оплаты труда.

3  Повысится квалификация рабочих, о чем свидетельствует повышение среднего разряда.

4  Более рационально будет использоваться рабочее время рабочих, о чем свидетельствует увеличение трудоемкости одного рабочего.

5  Сокращение количества оборудования позволит более рационально его использовать, о чем свидетельствует повышение коэффициента загрузки.

6  Уменьшатся затраты на электроэнергию.

7  Сократится дорогостоящая производственная площадь.

8  Основные рабочие имеют более высокую квалификацию, соответственно и более высокую среднемесячную заработную плату, что позволит заинтересовать рабочих в выполнении данного задания.

9  Снижение себестоимости продукции позволит снизить отпускную цену, что является более привлекательным для заказчиков.

10  Сокращение фондоотдачи и увеличение фондоемкости – свидетельство реконструкции производства.

Условно-годовая экономия составит 20,574 млн.руб.

На основании выше изложенного считаю предложенный вариант техпроцесса