Экономическая эффективность авто­транспортного участка ООО «Агротехсервис»

6 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЫ

4.1 Анализ производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного участка ООО «Агротехсервис»

Для определения экономического эффекта разработанных мероприятий по улучшению эксплуатации автотранспорта необходимо определить себестоимость перевозок. Данный показатель является основным обобщающим показателем работы транспортных средств.

Общая сумма затрат на перевозку, З_Э руб., из затрат, представленных в виде выражения

                            З_Э = Ззп+ За + Зтсм + З_{ТО и ТР} + Зш + З_Н,                               (4.1)

где    Ззп - заработная плата водителей с отчислениями, рубли.

За – амортизационное отчисление, рубли.

З_тсм - затраты на топливо - смазочные материалы, рубли.

З_{ТО и ТР} – затраты на ТО и ТР, рубли.

З_ш – затраты на приобретение шин, рубли.

З_н - накладные расходы, рубли.

З_Э=4204052,1+93048+2819085+145000+826500+2942836=11030521руб

                                                 СЕ_б =                                                                                                                    (4.2)

где  СЕ_б  – себестоимость базового варианта;

- итоговые затраты базового варианта, рубли;

- годовая выработка или грузооборот, т×км.

СЕ_б = р./ т×км

4.2 Расчет фонда заработной платы

Расчет  фонда заработной платы представлен в таблице 4.1

Таблица 4.1 – Фонд заработной платы водителей

Показатели	Марки машин
	ГАЗ	КамАЗ 355102	КамАЗ 5410
1	2	3	4
1.Списочный состав автотранспорта	3	7	2
2.Списочное число водителей, чел	3	7	2
3.Часовая тарифная ставка, рубли	55,6	60	60
4.Тарифный фонд в месяц для всех водителей, рубли	293568	73920	21120
5.Надбавка за классность, рубли	2935	7392	2112
6.Тарифный фонд с учетом надбавки за классность, рубли	32291	81312	23232
7.Доплаты: - за сложность, рубли - отпускные, рубли - районный коэффициент, рубли - стаж, рубли - премии, рубли	3875 4650 6458 9687 12916	9757 11708 16262 24393 32524	2787 3345 4646 6969 9292
8.Фонд заработной платы за месяц, рубли	51710	130210	37201
9. Фонд заработной платы за год, рубли	620520	1562520	446412
10. Страховые платежи за год, рубли	161335,2	406255,2	116067
Итого:	3313109,52

4.3 Расчет затрат на топливо – смазочные материалы

Затраты на топливо представлены в таблице 4.2.

Таблица 4.2 – Затраты на топливо

Показатели	КамАЗ	ГАЗ
1	2	3
Списочный состав автопарка, ед.	9	3
Годовой пробег всеми автомобилями, км	348160	75264
Нормы расхода топлива на 100 км, л	28	25
Расход топлива, л	97484,8	18816
Дополнительно топливона грузоперевозки, л (дизельное – 1,3 л/100км, бензин – 2,0 л/100км) - грузооборот, т*км	12673	3763
Внутригаражный расход, л	129	38
На зимнее время, л 15% на 6 месяцев	7311	1411.2
Общее топливо, л	117597,8	20265.2
Цена 1 л топлива, рубли	23,5	22.5
Стоимость топлива, рубли	2763548,3	445967
Итого	3209515,3

Потребность автомобилей в маслах и консистентных смазках приведена в таблице 4.3

Таблица 4.3 - Затраты на смазочные материалы

Показатели	КамАЗ  55111	ГАЗ
1	3	4
1.Общий расход топлива, л	117597,8	445967
2.Норма расхода на  л топлива
- масло моторное, г	3,20	2,40
- масло трансмиссионное, г	0,40	0,30
- пластичные смазки, г	0,30	0,20
3.Расход:
- масло моторное, л	376,3	45,1
- масло трансмиссионное, л	47	13,7
- пластичные смазки, кг	35	8,9
4.Цена, руб
- масло моторное, л	95,70	85
- масло трансмиссионное, л	80	80
- пластичные смазки, кг	100	100
5.Общая стоимость,рублей	43271	5819
Итого:	49090

Затраты на топливо смазочные материалы З_ТСМ руб.

                                        З_ТСМ = З_Т + З_СМ                                                    (4.3)

З_ТСМ = 3209515,3+ 49090= 3258605,3 р.

4.4 Расчет потребности в шинах

Потребное количество шин Nш, определяется по формуле

                                                    (4.4)

где    L_o6m - действительный пробег, км;

п_к - необходимое количество шин;

Lн - нормативный пробег шин, км, Lн = 45 000 км.

КамАЗ,                              

Газ,                                  

Затраты на шины Зш, руб, определяются по формуле

                                         (4.5)

где   N_ш - потребное количество шин, ед;

Ц_ш - цена одной шины, руб.

КамАЗ,                                  Зш = 143  9650 = 731500р.

Газ,                                      Зш = 10  7500 =75000 р.

Таблица 4.4 – Затраты на приобретение шин для нужных марок машин

Показатели	Марки машин
	КамАЗ	ГАЗ
1.Годовой пробег, км	348160	75264
2.Колличество шин на автомобиле	10	6
3.Стоимость одной шин, рубли	9500	7500
4.Сумма затрат, рубли	731500	75000
Итого:	826500

4.5Для определении затрат на ТО и ТР необходимо определить фонд заработный платы слесарей.

В связи с внедрением конструкторской разработки трудоемкость процесса ТО уменьшится, число слесарей можно сократить на одного человека.

Таблица 4.5 – Фонд заработной платы слесарей

Показатели	До внедрения проекта
1.Списочное число слесарей, чел	5
2.Часовая тарифная ставка, рубли	36
3.Надбавка за разряд 12%	7603
4.Тарифный фонд в месяц для всех слесарей, рубли	31680
4.Доплаты: - за сложность, рубли 12 - отпускные, рубли 14 - районный коэффициент, рубли 20 - премии, рубли 40	3801,6 4435,2 6336 12672
5.Фонд заработной платы за месяц, рубли	58924,8
6. Фонд заработной платы за год, рубли	707097,6
7.  Страховые платежи, рубли	183845
Итого:	890942,6

Таблица 4.6 - Расчет затрат на ТО и ТР

Показатели	До внедрения проекта
1	2
1.затраты на материалы для ТО	100000
2.затраты на КР	45000
Итого:	145000

4.6 Расчет амортизационных отчислений

Амортизационные отчисления на подвижный состав З_ам, руб., определяются по формуле

                                                  (4.6)

где   α_а - процент отчисления на амортизацию;

Б_с – балансовая стоимость;

n_i – количество автомобилей одной из марок.

Расчет затрат приведем в таблице 7.5

Таблица 4.7 – амортизационное отчисление

Марка автомобиля	Количество шт.	Балансовая стоимость, руб.	Нормативная амортизация, %	Затраты на амортизацию
1	2	3	4	5
КамАЗ	9	250000	10	92025
Газ	3	150000	9,1	1023
Всего:	12			93048

4.7Расчет накладных расходов

Накладные расходы включают в себя общепроизводственные затраты и все отчисления, существующие на данную дату, направляемые в бюджет. Принимаем 70% от фонда заработной платы труда

З_н = 0,70З_п                                                              (4.7)

где  З_н – затраты на фонд заработной платы, рубли.

З_н = 0,704204052,1= 2942836 р.

4.8Расчет экономической эффективности внедрения конструкторской разработки

Экономическая эффективность от внедрения конструкторской разработки.

Конструкторская разработка представляет собой устройство для замены масел. Устройство состоит из металлической воронки, внутри которой расположен сменный ключ, размер и форма которого зависят от конструкции размеров сливной пробки. Вращается ключ маховиком, соединенным с ключом через червячную передачу.

Определяем стоимость изготовления установки, при этом ее необходимо разбить на основные составные части: Воронка, сменный ключ, втулка бронзовая, кольцо стопорное, зубчатое колесо, вал, шпонка, рукоятка.

 Основные данные по затратам на изготовление и эксплуатацию установки сводим в таблицу 4.8

показатели	Количество, шт	Затраты, руб
1	2	3
Расход материала и оборудования
Втулка бронзовая	2	30
Кольцо стопорное	1	15
Зубчатое колесо	1	200
Вал	1	500
Рукоятка	1	300
Сменный ключ	1	300
Прочее	-	215
Общая сумма затрат		2060

Коэффициент эффективности должен удовлетворять условию:

Кэф проектируемый >Кэф нормативный, Кэф норм = 11>0,15

Условие выполняется, данный проект экономически оправдан.

 Данные по экономическим расчётам заносим в таблицу 4.9

№	показатели	Ед. изм.	Проектный вариант
1	Капитальные вложения	Руб.	2060
2	Эксплутационные затраты	Руб.	103
2.1	Амортизация	Руб.	103
3	Годовая экономия	Руб.
4	Срок окупаемости	Руб.	0,2
5	Коэффициент эффективности		5,5

Амортизационные отчисления составят 5% от общей стоимости установки

=                                      (4.9)       

Снижение затрат труда, Сзт, %, находятся по формуле

                                                                                          (4.10)       

Где        Зтрн и Зтб - затраты по новому и исходному варианту, мин.

                                                                              (4.11)       

Определяем время затраченное на проведение операции всего авто парка за раз.

                                                                               (4.12)                   

Где     - общее количество машин

      - затраты по и исходному варианту, мин.

час.

Определим затраты времени на год по операции.

                                      (4.13)

Где  - Время затраченное на проведение операции всего авто парка за раз.

и - За год.

 чел-час.

Определяем годовую стоимость операции Экв, руб.,по формуле

                                                                                     (4.14)

Где    ЗПчас – зарплата одного рабочего за час работы.

Определяем экономию живого труда , по формуле.

                                                                                             (4.15)

Определяем экономию капитальных вложений Экв, руб.,по формуле

                                                                                      (4.16)

Где    ЗПчас – зарплата одного рабочего за час работы.

Определяем годовую экономию денежных средств Эг,руб., по формуле

                                                                                                   (4.17) 

 руб

Основным показателем эффективности инвестиций (капитальных вложений) в проект является срок окупаемости капитальных вложений С, опредиляем по формуле.

                                                           С=Кн/Эг                                                (4.18) 

Где     Кн – стоимость установки, руб.

С = 2060/11417=0,2года

Коэффициент эффективности инвестиций в конструкторскую разработку