2. Коммерческие банки - участники валютных и налоговых правоотношений.
3. Изменение структуры активов, пассивов, а также организационной структуры банка как меры финансового оздоровления.
Задача:
В банк поступило письмо из регионального управления по борьбе с организованной преступностью, в котором для принятия решения о возбуждении уголовного дела запрашивалась информация по счетам гражданина Н. Одновременно гражданка С., делая денежный вклад в банке, потребовала документы, подтверждающие надежность данной кредитной организации.
Вопросы:
1. Кому и в какой форме могут быть представлены справки по счетам и операциям клиентов банка?
2. Какую информацию о своей финансовой деятельности обязан предоставить банк клиентам при осуществлении банковских операций?
Методические указания по написанию контрольной работы
Ответ на первый вопрос должен быть основан на анализе гл.1 Закона «О Центральном банке Российской Федерации» и статей 75, 83, 103 Конституции Российской Федерации. Необходимо особо выделить взаимоотношения Центрального банка РФ с Президентом, Государственной думой, Правительством.
При ответе на второй вопрос использование Налогового кодекса РФ и Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» обязательно. Необходимо рассмотреть участие банков в налоговых правоотношениях как: налогоплательщиков; налоговых агентов; расчетных учреждений, перечисляющих платежи по налогам и сборам своих клиентов; организаций, исполняющих определенные обязанности по налоговому учету. В работе следует перечислить виды налоговых правонарушений, за которые к банкам могут быть применены санкции. В части валютных правоотношений необходимо раскрыть роль банков и как участников валютных сделок, и как агентов валютного контроля.
Третий вопрос связан с применением Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в части мер по предупреждению банкротства банков. На основании анализа соответствующих статей закона необходимо раскрыть содержание перечисленных в задании мер финансового оздоровления.
При решении задачи необходимо раскрыть понятие «Банковской тайны» как разновидности коммерческой тайны, а также использовать положения статей 8, 26 Закона “О банках и банковской деятельности”.
Теоретические вопросы:
1. Принципы организации Центрального банка Российской Федерации. Территориальные учреждения Банка России, их виды.
2. Создание кредитных организаций. Государственная регистрация и лицензирование. Основания для отзыва банковской лицензии.
3. Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению банкротства.
Задача:
Гражданин Николаев и ЗАО «Ветра» имели срочные депозиты (вклады) в банке. В связи с тем, что банк в одностороннем порядке уменьшил проценты по вкладу, Николаев и ЗАО потребовали досрочного возврата своих вкладов. Банк отказался выполнять данные требования, мотивируя тем, что возможность одностороннего изменения процентной ставки и невозможность досрочного возврата по требованию вкладчика зафиксированы в договорах банковского вклада.
Вопросы:
1. Правомерны ли действия банка?
2. Чем объясняются отличия в правовом режиме банковского вклада для юридических и физических лиц?
Методические указания по написанию контрольной работы
Ответ на первый вопрос должен быть основан на анализе положений гл. XIII Закона «О Центральном банке Российской Федерации». Кроме рекомендуемых учебных пособий можно использовать «Положение о территориальных учреждениях Банка России» от 29.07. 1998 г. (данный документ опубликован не был, но имеется в базе данных компьютерных правовых справочных систем типа «Консультант плюс», «Кодекс», «Гарант».
При ответе на второй вопрос необходимо использовать нормы гл. II Закона “О банках и банковской деятельности”. При этом можно особо не останавливаться на особенностях создания и регистрации кредитных учреждений с участием иностранного капитала.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.