Экономика и менеджмент \ Организация, планирования производства и управление предприятием

, страница 9

Таблица 19

Годовой фонд заработной платы работников

№ п/п	Категории работников	Годовой фонд основной заработной платы, млн. руб.	Годовой фонд дополнительной заработной платы, млн. руб.	ИТОГО, млн. руб.
1.	Основные производственные рабочие: плавильного отделения других отделений цеха	244,8 144	61,2 36	306 180
2.	Вспомогательные рабочие: плавильного отделения других отделений цеха	96 54	24 13,5	120 67,5
3.	Руководители и специалисты	26,1	8,7	34,8
4.	Служащие	6,345	2,115	8,46
ВСЕГО:		571,245	145,515	716,76

3.4. Общепроизводственные расходы.

Таблица 20

Смета общепроизводственных расходов

А. Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудование
№ п/п	Наименование статей	Величина расходов, млн. руб.
1	Амортизация оборудования и транспортных средств	1976,65
2	Содержание оборудования	21,8
3	Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих	187,5
4	Отчисления на социальное страхование	75
5	Текущий ремонт оборудования	110
6	Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений	20
ИТОГО:		2390,95
Б. Смета расходов по организации, обслуживании и управлению производства
1	Содержание аппарата управления	43,26
2	Отчисления на социальное страхование	17,304
3	Амортизация зданий и инвентаря цеха	161,04
4	Содержание зданий, сооружений и инвентаря цеха	80
5	Текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря цеха	50
ИТОГО:		351,604
ВСЕГО:		2742,554

4. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТНОГО ВАРИАНТА

ЛИТЕЙНОГО ЦЕХА.

4.1. Расчет свободной отпускной цены 1 тонны годного литья.

Для расчета свободной отпускной цены используется метод прямого счета, который учитывает полную себестоимость единицы продукции, плановую норму рентабельности единицы продукции, отчисления в местные и республиканские фонды и налог на добавленную стоимость.

Таблица 21

Расчет свободной отпускной цены единицы продукции

№	Показатели	Порядок расчета	Значения, млн. руб.
1	Полная себестоимость		7,126
2	Прибыль		2,850
3	Отчисления в местные целевые фонды		0,116
4	Отчисления в республиканские целевые фонды		0,312
5	Отпускная цена единицы продукции без НДС		10,404
6	НДС		1,873
7	Отпускная цена единицы продукции		12,277

4.2. Расчет балансовой прибыли.

В проектном варианте себестоимость продукции снижается по сравнению с базовым вариантом, а объем продукции не изменяется.

Таблица 22

Расчет прироста балансовой прибыли в проектном варианте

№	Показатели	Расчетные формулы	Значения млн. руб.
№	Показатели	Расчетные формулы	Баз. вариант	Проект. вар.
1	Полная себестоимость единицы продукции		7,250	7,126
2	Отпускная цена единицы продукции		8,695	10,404
3	Прибыль балансовая на единицу продукции		1,088	2,850
4	Прирост балансовой прибыли на единицу продукции		1,763
5	Прирост балансовой прибыли на весь объем продукции		7932,91

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Скачать файл