Прогноз движения денежных средств предприятия в инвестиционном проекте (производство педалей для фортепиано)

МИНЕСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Курсовая работа по курсу "Экономика предприятия"

ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ

В ИНВЕСТИЦИОННОМ ПРОЕКТЕ

Вариант №  3

Выполнил: Залесский С.

Факультет: МТ

Преподаватель: Андреева И. Н.

Новосибирск

2007г.

Задание на курсовую работу.

ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ

В ИНВЕСТИЦИОННОМ ПРОЕКТЕ.

Инвестиционный проект, разработанный предприятием, предусматривает освоение выпуска нового изделия со следующими показателями.

Показатели	Ед.измерения	Величина
Производственный процесс
1. Плановый объем производства (полный)	тыс. шт.	20
2. Цена изделия по реализации за единицу	тыс. руб	0,8
3. Расчетный период реализации проекта	мес.	12
4. Период до начала производства (предпусковой), мес.	мес.	2
5. Прирост выпуска в первые два месяца	%	12
6. Прирост в последующие месяцы до полной мощности	%	15
Единовременные затраты
1. Стоимость основных средств	тыс.руб	1500
2. Подготовка персонала	тыс.руб	420
3. Другие расходы по подготовке производства	тыс.руб	220
Расходы, учитываемые в себестоимости продукции
1. Амортизационные отчисления (годовые)	%	15
2. Арендные платежи (в месяц)	тыс.руб	550
3. Материалы и комплектующие (к объему производства)	%	15
4. Коммунальные услуги (в месяц)	тыс.руб	250
5. Оплата труда (к объему производства)	%	14
6. Единый социальный налог (к оплате труда)	%	26
7. Расходы на управление (в месяц)	тыс.руб	120
8. Транспортно-складские расходы (в месяц)	тыс.руб	32
9. Расходы на рекламу (в месяц)	тыс.руб	120
10. Энергоносители (к объему производства)	%	10
11. Накладные расходы (к объему производства)	%	12
Источники финансирования
1. Собственные накопления	Млн.руб.	4000
2. Кредит банка	Млн.руб.	5000
3. Оплата банковского кредита (в год)	%	15
4. Займы потребителей в счет поставки готовой продукции	Млн.руб.	1000

Подробный расчет показателей сметы.

Объем производства.

В первый месяц используем собственные накопления, т.к. длительность предпускового периода 2 месяца производство начинаем с третьего месяца, во втором месяце используем кредит банка и займы потребителей. Рост объема производства в первые 2 месяца на 12%, в последующие месяцы на 15%.

3 расчетный месяц

Стоимость одной детали составляет 800р.

тыс. р.

6 расчетный месяц

тыс. р.

10 расчетный месяц

тыс. р.

Амортизационные отчисления.

Стоимость оборудования составляет 1500 тыс. р., по заданию амортизационные отчисления равны 15% в год, на всем расчетном периоде они будут составлять:

 тыс. р., или ежемесячно: тыс. р.

Арендные платежи.

Одинаковы на всем протяжении расчетного периода и составляют 550 тыс. р.

Материалы.

3 расчетный месяц

6 расчетный месяц

10 расчетный месяц

Коммунальные услуги.

Одинаковы на всем протяжении расчетного периода и составляют 250 тыс. р.

Оплата труда.

3 расчетный месяц

тыс.р.

6 расчетный месяц

тыс.р.

10 расчетный месяц

тыс.р.

Расходы на управление.

Одинаковы на всем протяжении расчетного периода и составляют 120 тыс. р.

Реклама.

Используется за месяц до производства т. е. во втором месяце, затраты на рекламу начина со второго месяца, до 10 месяца в котором достигается плановый объем производства составляют 30 тыс. р., в 10 месяце затраты равны 0.