Разработка проекта организации и расчет основных технико-экономических показателей междугородней телефонной станции (исходящий суточный обмен - 4,5 тыс.разг./сутки, доля каналов, сдаваемых в аренду - 20 %), страница 2

К=Куд·V+Кд, где Куд – удельные капитальные вложения на междугородней станции (Куд = 1000 – 1400) расчетным единицам – устанавливаются по курсу USD.

Кд – затраты на дооборудование местной сети, составляет 30-40% от величины  Куд·V.

Примем   Куд= 1400  и затраты на дооборудование = 40% тогда имеем

К = 1400·127 +(1400·127) ·0.4 = 248920 (р.ед.)

И с учетом НДС  Кобщ = К(1+НДС)  НДС= 20%

Кобщ =248920(1+0.2) = 298704 (р.ед.)

3. Расчет годовых эксплуатационных расходов.

Затраты на оплату труда.

Затраты на оплату труда ФОТ=(СЗП·Т+Фп) ·12 где:

ФОТ – фонд оплаты труда.

СЗП – среднемесячная заработная плата СЗП=4500 (руб.)

Т – среднегодовая численность персонала 1 работник на 15 каналов 127/15=8,46 тогда Т = 9 работников

Фп – премиальный фонд 30-40 % от величены СПЗ·Т, примем  Фп=40 %

ФОТ = (4500·9 + 4500·9·0.4) ·12 = 680400 (руб.)

Отчисления на социальные нужды.

Отчисления на социальные нужды определяются величиной ФОТ

1. Отчисления на государственное страхование

Осоц = Псоц ·ФОТ, где Псоц = 5.4 %

Осоц=0.054·680400=36741,6 (руб.)

2. Отчисление на медицинское страхование

Омед = Пмед·ФОТ, где Пмед= 3.6 %

Осоц=0.036·680400=24494,4 (руб.)

3. Отчисление в пенсионный фонд

Опенс=Ппенс·ФОТ, где Ппенс=28%

Опенс=0.28·680400=190512 (руб.)

4. Отчисления в фонд занятости

Озан=Пзан·ФОТ, где Пзан=1 %

Озан=0.01·680400=6804 (руб.)

Итого :   258552 (руб.)

Амортизационные отчисления

А=Косн·На    где На=5%  Косн=Куд·V=177800 (руб.)

А=177800·0.05=8890 (руб.)

Материальные затраты.

Материальные затраты – это электроэнергия, материалы и запасные части

Затраты на электроэнергию 4 % от ФОТ

Зэ=680400·0.04=27216 (руб.)

Затраты на материалы и запасные части 3% от основных фондов – Куд·V

Зм.з.ч.=177800·0.03=5334 (руб.)

Итого:   32550 (руб.)

Прочие расходы.

Данная статья затрат предусматривает оплату соединительных линий и каналов, арендуемых у других предприятий, платежи по кредитам, включаемые в эксплуатационные расходы, общие производственные и эксплуатационные расходы.

Величена оплаты за аренду каналов  и СЛ    Зар=Дмсв·Котч  где Дсмв –тарифный доход от междугородней связи, Котч – коэффициент отчислений на аренду каналов и принимается равным 45 %. (будет рассчитано в конце 4 пункта)

Платежи по кредитам банка, включенные в эксплуатационные расходы устанавливаются по ставке реинвестирования (установлено Центральным банка России  в размере 25 %).

Платежи свыше обозначенной ставки осуществляется из прибыли предприятия. Объем отчислений по кредитам:

Зкрi =   где Зкрi – отчисления за кредит в i-м году

Ккрj – кредитные суммы

j = 1, 2, 3….n – количество кредитов

Квозi j – возврат по кредиту j в i – м коду

i = 1, 2, 3… m – год проектного периода

Котч – коэффициент процентной ставки за кредит 7-9 % годовых.

Начало выплаты кредита со следующего года после его получения.

Принимаем величину кредита равной 30% кап. вложений.

Ккр = 298704 · 0.3 = 89611,2 (р. ед.)

При ставке кредита 9 % годовых

Зкр=

Отчисления за пользование кредитом 1-й год   8065,01 руб.

Срок выплаты кредита	1-й год	2-й год	3 –й год	4-й год	5 –й  год	Отчисления по кредитам
3 года	29870.4	29870.4	29870.4	--------	---------	8065,01+5376,67+2688,33= 16130,01
4 года	22402,8	22402,8	22402,8	22402,8	---------	8065,01+6048,75+4032,50+ 2016,25=20162,51
5 лет	17922,24	17922,24	17922,24	17922,24	17922,24	8065,01+6452,01+4839+ 3226+1613=24195,02

При ставке кредита 7% годовых

Зкр=