Экономика и менеджмент \ Налоги и инвестиции

Составление плана прибыли и убытков. Построение графика достижения безубыточности. Составление балансовых отчетов и таблицы движения денежных средств, страница 2

Задание 1. На основании данной информации заполнить  Таблицу операций.

Задание2. На основании таблицы операций составить  План прибыли и убытков.

Задание 3. На основание отчета о прибылях и убытках построить График достижения безубыточности и рассчитать точку достижения безубыточности.

Задание 4. Составить Балансовые отчеты на 01.01.08 и на 31.01.08.

Задание 5. Составить Таблицу движения денежных средств и построить График дивжения денежных средств. Анализ  графика. С учетом того, что

Показатели

1

2

3

4

Доходы наличными

60000

57000

25000

62000

Наличные с дебиторов

7500

10500

5500

12200

Наличные кредиторам

1000

2000

3000

3600

Задание 1.

Планируется создание ООО – частный автопарк(такси) на 10 машин. У предпринимателя имеются собственные накопления, которые он планирует вложить в собственный бизнес. Начальный капитал 110 тыс у.е.

1.  Инвестирование собственного капитала владельца в данную фирму  110 тыс  у.е

2.  Взят кредит в размере 30 тыс у.е сроком погашения 5 лет с % ставкой 16% годовых.

3.  Приобретение автомобилей на сумму  100 тыс у.е

4.  Покупка принадлежностей для такси 6 тыс у.е

ПБ  Сумма активов = Сумме пассивов = 140 тыс у. е

5.  Ожидаемый доход наличными

А тарифная ставка за 1 км 0,75 у.е

Б Среднегодовой оплачиваемый пробег 1 машины составляет 340 тыс км

V общ =340000*0,75=255000 у.е

Клиентов можно разделить на 2 категории:

Разовые(оплата наличными)- 80%

Постоянные , пользуются услугой в кредит -20%

V нал= 255000*0,8=204000у.е

6.  Услуги в кредит

V кредит=255000*0.2=51000 у.е- дебиторская задолженность

7.  Приобретение страховки и лицензии  9500 тыс у.е

8.  Аренда 2500 у.е ежемесячно .

За год Заренда=2500 у.е *12=30000у.е

9.  Расходы на рекламу 800 у.е

10.  Расходы на бензин. 0,06 у.е за 1 км .

Зб= 340000*0,06=20400у.е

11.  Зарплата водителей. Зв=340000*0,25= 85000у.е

12.  Техническое обслуживание 16000у.е

13.  Расходы  на телефон . 3500у.е

14.  Выплата процентов по кредиту(ставка 16%годовых)

%=30000*0,16=4800у.е

15.  Погашение кредита 30000/5=6000у.е

16.  Амортизация. Предполагаемый срок эксплуатации 5 лет.

Аm=100000/5=20000у.е

17.  Наличные с  дебиторов. Всего 51000у.е

Из них 70% будут выплачены в текущем  году 51000*0,7=35700у.е

А 30% перейдут на след год 15300у.е

Скачать файл