Экономика и менеджмент \ Бизнес-планирование и инвестиционный анализ

Бизнес-план организации кафе «Красноярочка» (Финансовый план), страница 2

Показатель	2010 год								2011 год
Показатель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Рентабельность продаж	15%	15%	15%	16%	16%	16%	16%	16%	16%	16%	16%	17%
Рентабельность затрат	18%	19%	19%	19%	19%	20%	20%	20%	19%	20%	20%	21%
Маржинальная прибыль, тыс.руб.	209 397	288 034	292 834	290 734	291 634	241 534	210 634	214 960	628 153	748 903	891 403	670 903
Рентабельность маржинальной прибыли	35%	32%	33%	32%	32%	40%	47%	48%	47%	38%	33%	45%

Таблица 8. Бюджет движения денежных средств

Показатель	2010 год
	5	6	7	8	9	10	11	12
	май.10	июн.10	июл.10	авг.10	сен.10	окт.10	ноя.10	дек.10
Сальдо на начало периода	0	87 388	238 083	390 312	543 304	697 062	805 897	891 119
Операционная деятельность
Выручка от продаж	600 000	900 000	900 000	900 000	900 000	600 000	450 000	450 000
Расходы	497 191	722 712	720 907	720 009	719 108	471 958	349 739	348 835
Себестоимость продукции	390 603	611 966	607 166	609 266	608 366	358 466	239 366	235 040
Списание товара на естеств.убыль	391	612	607	609	608	358	239	235
Зар. плата	50 575	54 023	57 023	54 023	54 023	57 023	54 023	57 023
Пенсион.фонд	7 081	7 563	7 563	7 563	7 563	7 563	7 563	7 983
Соц.страх	101	108	108	108	108	108	108	114
Транспортные расходы	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Аренда	38 440	38 440	38 440	38 440	38 440	38 440	38 440	38 440
УСНО	15 421	26 593	26 864	26 999	27 134	19 206	15 039	15 175
Сальдо от операционной деятельности	87 388	150 695	152 229	152 992	153 758	108 835	85 222	85 990
Инвестиционная деятельность
Гос. Субсидия (приток)	190 460
Собственные средства (приток)	439 717
Инвестиционные расходы по календарному плану	630 177
Сальдо от инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0	0	0	0
Сальдо текущее	87 388	150 695	152 229	152 992	153 758	108 835	85 222	85 990
Сальдо на конец периода	87 388	238 083	390 312	543 304	697 062	805 897	891 119	977 109

Затраты, связанные с регистрацией индивидуального предпринимателя, в размере 2 300 руб. будут возмещены из бюджета. Таким образом, сумма субсидии и компенсации за регистрацию ИП составит: 190 460 руб.

Приведенные расчеты показывают, что проект является выгодным с экономической и социальной точек зрения, за счет следующих факторов:

1. приносит прибыль собственникам бизнеса;

2. создает новые рабочие места, повышает прожиточный уровень населения, снижает безработицу на местном уровне;

3. предоставляет населению услуги общественного питания;

4. приносит доход в бюджет местного уровня в виде налогов и отчислений в фонды.

1 2

Скачать файл