Экономика и менеджмент \ Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности

Анализ производственно-хозяйственной деятельности порта, страница 2

Абсолютный прирост

DG1 = G1 – G0, тыс. т

где G1, G0 – грузооборот анализируемых лет по родам грузов и в целом,     тыс. т

Относительный прирост

ÑG = .

Структура грузооборота

Ñg = ,

где Ñgi – доля груза в общем грузообороте порта, %;

      Gi – грузооборот i-того вида груза ,тыс. т;

      åG – общий грузооборот порта, тыс. т.

Вывод: Грузооборот порта в целом увеличился на 24,0 тыс. т или на 8%. Наиболее высокие темпы прироста были по прочим грузам и лесу круглому, а наиболее высокие темпы снижения были по пиломатериалам. В структуре грузооборота произошли некоторые изменения. В частности несколько увеличилась доля леса круглого и несколько сократилась доля по металлолому и контейнерам груженым.

2.2 Анализ сезонности перегрузочных работ

По данным приложения Б на основе распределения грузооборота 2003г. в процентах по месяцам (таблица 2.2) построим график сезонности перегрузочных работ в системе полярных координат (рисунок 1).

 Таблица 2.2

Распределение грузооборота по контейнерам по месяцам

Месяц

Металлолом 2003г в процентах

Грузооборот, Q, т

январь

4,6

4,26

февраль

0,0

0,00

март

4,6

4,26

I квартал

9,2

8,52

апрель

4,6

4,26

май

5,1

4,72

июнь

14,4

13,33

II квартал

24,1

22,32

июль

13,3

12,32

август

8,7

8,06

сентябрь

12,3

11,39

III квартал

34,3

31,76

октябрь

10,8

10,00

ноябрь

12,5

11,58

декабрь

9,1

8,43

IV квартал

32,4

30,00

Итого

100,0

92,6

Рисунок 1 - График сезонности перегрузочных работ по металлолому

 за 2003 год

Коэффициент неравномерности:

Кнер = Gmaxмес/Gсрмес,

где Gmaxмес  - максимально-месячный грузооборот, (9,57т);

       Gсрмес  - среднемесячный грузооборот, т.

Gсрмес = G/12.

Gсрмес = 92,6 / 12 = 7,72 т;

Кнер = 13,33 / 7,72 = 1,728.

Вывод: Коэффициент неравномерности составил 1,728, что говорит о неравномерном поступления груза – металлолома –  в порт в течение года. Скорее всего, это происходило из-за нарушения сроков поставок.

3 Расчет и анализ доходов

3.1 Расчет доходов

На основе таблицы 2 /1/ и приложения В /1/ рассчитываем доходы порта по родам грузов и в целом. Расчеты сводим в таблицу 3. Полученную итоговую суму доходов заносим в таблицу 1.

Таблица 3

Расчет доходов

Род груза

Доходная ставка, руб./т

Грузооборот, тыс.т

Сумма доходов, тыс.руб.

∑G1·d0

базис-ный

анализи-руемый

базис-ный

анализи-руемый

базисный

анализируемый

1

Лес круглый

147,7

149,2

137,5

171,9

20308,8

25647,5

25389,6

2

Пиломатериалы

375

396

0,7

0,5

262,5

198,0

187,5

3

Металлолом

197

206,8

88,2

86,5

17375,4

17888,2

17040,5

4

Контейнеры:

- груженые;

94

100

73,3

64,4

6890,2

6440,0

6053,6

- порожние.

94

100

0,1

0,1

9,4

10,0

9,4

5

Уголь

-

-

-

-

-

-

-

6

Клинкер

-

-

-

-

-

-

-

7

Металлогрузы

-

-

-

-

-

-

-

8

Прочие

566

594

1,2

1,6

679,2

950,4

905,6

Всего

151,2

157,3

301,0

325,0

45525

51134

49586
Скачать файл