Исследование денежных потоков и пути оптимизации их движения (на примере ОАО "Ратон"), страница 12

          Однако реальную оценку текущей платежеспособности Предприятия дает коэффициент не текущей, а абсолютной  ликвидности, который  рассчитывается  как отношение суммы мобильных источников оборотных средств, т.е. денежных средств на счетах  Предприятия, к краткосрочным его обязательствам  за вычетом резервов предстоящих расходов. На протяжении года значение этого коэффициента было равно:

I кв. -    0,134

II кв. -  0,052

III кв. - 0,039

IV кв. - 0,260

т.е. Предприятие практически на протяжении всего отчетного года имело на счету незначительные мобильные ресурсы для расчетов  с краткосрочными обязательствами. На конец 1-го квартала оно могло своевременно рассчитаться по обязательствам на 13,4 %, второго на 5,2 %, третьего на 3,9 %. В декабре 2010 года на счету  Предприятия появились некоторые средства формально увеличившие коэффициент абсолютной  ликвидности   до 0,26, однако анализ поступивших средств показывает, что основная их часть это предоплата за продукцию, которую Предприятию предстояло  изготовить в январе 2011 года и поступившие средства предназначались для закупки материалов на заказанную продукцию.

          Основной причиной  низкой текущей платежеспособности Предприятия явилась значительная дебиторская задолженность лечебно-профилактических организаций республики за полученную продукцию.

          4.9. В общем итоге Предприятие имеет положительную структуру баланса. Оценка его платежеспособности на основе  коэффициентов текущей ликвидности и обеспеченности собственными оборотными средствами  дает возможность относить его к платежеспособным.

          4.10. Никаких государственных преференций, налоговых кредитов, льготных кредитов банка, бюджетных ссуд, льгот по налогообложению и таможенным платежам, отсрочек задолженности по платежам в бюджет, списания пени, освобождения от обязанностей продажи валютной выручки и других льгот предприятие не получало.

          4.11. Спонсорской помощи предприятие не получало.

          4.12. Недоимок по платежам в бюджет, срок оплаты которых наступил, предприятие не имеет.

5.ТЕХНИКА. ТЕХНОЛОГИЯ.

НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

            5.1. Разработкой новой продукции и модернизацией освоенной в производстве занимается технический отдел в штате которого  имеется 4 конструктора и 2 технолога. 

          5.1.1. В отделе имеется 3 ПЭВМ (в том числе сервер). Графические станции – нет. Программного обеспечения для проектирования изделий - нет.

5.1.2. Уровень автоматизированного проектирования к общему объему проектирования - 20 %.

          5.1.3. Имеется вход в сеть INTERNET.

- E-mail: Ratonmedteh @ tut.by

            5.1.4. Специальной базы опытного производства не имеется, изготовление и испытания опытных образцов осуществляется силами цеха производства серийной продукции.

          5.2.  Направление конструкторско-технологических работ

          5.2.1. Разработка и постановка на производство новых изделий (тематика  НИОКР) и участие в выполне6ии Госпрограммы и освоение в производстве в РБ медицинской техники (программа "Белмедтехника").

1) Госпрограмма "Белмедтехника" НИОКР "Разработка и постановка на производство изделия Каталка больничная КБП-02" (каталка внутрибольничная с изменяемой высотой  для оснащения медицинских учреждений) - обеспечение медицинских учреждений в соответствии с планом Госпрограммы.

2) Госпрограмма "Белмедтехника" НИОКР "Разработка и постановка на производство Кресла гинекологического КГ-0603"  (кресло гинекологическо-урологическое с изменяемой высотой для оснащения медицинских учреждений)  - обеспечение медицинских учреждений в соответствии с планом Госпрограммы.

3) Инициативная   разработка и постановка на производство Кресла донорского КД-1. Регистрация в Минздраве РБ. обеспечение медицинских учреждений в соответствии с заявками.

4)  Инициативная   разработка и постановка на производство серии Кушеток многофункциональных с изменяемой высотой КМ-9, КМ-10,  КМ-11,  КМ-12 (4 наименования; применение: для массажа, мануальной терапии, процедурные, перевязочные, реабилитационные). Регистрация в Минздраве Рб. Обеспечение медицинских  учреждений в соответствии с заявками.