Рейтинговые оценки российских банков

Страницы работы

7 страниц (Word-файл)

Фрагмент текста работы

Санкт-Петербургский Государственный Морской Технический Университет

КАФЕДРА УПРАВЛЕНИЯ СУДОСТРОИТЕЛЬНЫМ ПРОИЗВОДСТВОМ

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковское дело»

Вариант № 7

                                                                                                                  ИСПОЛНИТЕЛЬ:

Студент группы 4530

                                                                                                             Дубровнер Е.А.

                                                                                                                    РУКОВОДИТЕЛЬ:

                                                                                                               Резниченко В.А.

Санкт-Петербург

2010


Рейтинговые оценки российских банков

Построение рейтингов кредитных организаций в России началось после 1991 года. Их оценки носили в основном субъективный и стихийный характер и, как правило, не подтверждались практикой.

Причины недостоверности рейтинговых оценок:

• быстро меняющаяся макроэкономическая ситуация;

• краткий срок жизни многих банков;

• искажение банками финансовой отчетности;

• слабость рейтинговых методик.

Рейтинг ЦБ РФ включает четыре критерия, определяющих устойчивость банка:

• достаточность капитала;

• ликвидность банка;

• качество кредитного портфеля;

• рентабельность (прибыльность).

Финансовые показатели рассчитываются в соответствии с нормативами Банка России (Инструкции №110, №17). Особенность рейтинга Банка России состоит в его ориентации на своевременное выявление проблемных банков– менее надежных, требующих от ЦБ мер по упрочнению их финансового положения.

В периодической печати регулярно публикуются списки 100-200 крупнейших банков России. В них содержится информация о наиболее важных показателях деятельности этих банков, но размер банка не всегда свидетельствует о его надежности.

Банк России в целях организации банковского надзора проводит классификацию всех КО по двум категориям:

I категория. Финансово стабильные кредитные организации.

Группа 1. КО без недостатков в деятельности.

Группа 2. КО, имеющие недостатки в деятельности.

II категория. Проблемные кредитные организации.

Группа 3. КО, испытывающие серьезные финансовые трудности.

Группа 4. КО, находящиеся в критическом финансовом положении.

В связи с принятием ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» №177 –ФЗ от 23 декабря 2003 г. установлено, что банки – участники системы страхования вкладов должны соответствовать следующим требованиям Банка России (ст. 44 РЗ):

1. Учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;

2. Банк выполняет обязательные нормативы;

3. Финансовая устойчивость банка признается достаточной. Финансовая устойчивость оценивается по следующим показателям:

• достаточность и качество капитала;

• оценка качества и риска активов, размера резервов на потери;

• оценка качества управления банком, его операциями и рисками;

• оценка доходности (рентабельность активов, капитала, доходности отдельных видов операций банка);

• оценка ликвидности.

1. Потоки затрат и поступлений

Таблица затрат и поступлений

Месяцы

0

1

2

3

4

Количество рабочих дней

16

21

21

17

Затраты, руб.

1. Стоимость партии товара

231279,4

1850235

-

231279,4

-

2. Стоимость доставки

136462,5

-

-

-

-

3. Затраты на таможню

647582,2

-

-

-

-

4. Условно-постоянные затраты

-

54800

54800

54800

54800

5. Условно-переменные затраты

-

25395,2

33331,2

33331,2

26150,7

5.1 при реализации мелким оптом

-

11984

15729

15729

12358,5

5.2 при реализации оптом

-

13411,2

17602,2

17602,2

13792,2

6. Выплата % по кредиту

-

28306,67

28306,67

28306,67

-

7. Выплата кредита

-

-

-

1544000

-

Итого затрат

1015324,10

1958736,9

116437,87

1891717,3

80950,7

Поступления, руб.

1. Выручка

-

 1282440

1683990 

1683990 

 1320540

1.1. мелким оптом

 -

369000 

 485100

 485100

381150 

1.2. оптом

 -

 913440

 1198890

 1198890 

939390 

2. Поступления, руб.

1694000

-

-

-

-

2.1. кредит

1544000

-

-

-

-

2.2. СС

150000

-

-

-

-

Итого доходов

1694000

1282440

1683990

1683990

1320540

Прибыль (убыток), руб.

678675,9

-676296,87

1567552,1

-207727,27

1239589,3

Прибыль нарастающим итогом, руб.

678675,9

2379,03

1569931,1

1362203,9

2601793,2

1$ по курсу ЦБ РФ на 22.10.2010 равен 30,7348 руб.

В задании сказано, что в месяце 21 рабочий день. Однако сказано, что срок поставки 5 дней, следовательно, в первом месяце 16 рабочих дней.

Затраты:

1.  Стоимость груза = Минимальный объем партии × Цена, предлагаемая поставщиком

    Стоимость груза = 35 × 66079,82 = 2312793,7 руб.

2.  Стоимость доставки = Количество грузовиков для транспортировки товара × Стоимость доставки за 1 грузовик

Стоимость доставки = 2× 68231,26 = 136462,5 руб.

3.  Затраты на прохождение товара через таможню в % от стоимости партии товара.

    Затраты на прохождение товара через таможню = 2312793,7 × 0,28 = 647582,2 руб.

5.  Условно переменные затраты = Объем реализации товара по месяцам ×  Затраты на одну тонну товара

Поступления:

1. Объем реализации товара по месяцам = Количество рабочих дней в месяце × Объем реализации товара в день

Выручка = Объем реализации товара по месяцам × Рыночная цена товара

Прибыль:

Прибыль = (СС + Кредит + Выручка) - (Оплата поставщику + Доставка + Затраты на таможню + Постоянные затраты + Переменные затраты +  Выплата процентов + Выплата кредита)


2. Оптимальный срок кредитования

Необходимый стартовый капитал = Предоплата + Стоимость доставки + Затраты на прохождение товара через таможню

Необходимый стартовый капитал = 231279,4 + 136462,5 + 647582,2 = 1015324,1 руб.

С учетом наличия СС в размере 150000, на первый взнос нам необходимо  865324,1 руб.

Но за 1 мес. необходимо выплатить поставщику 80% поставленных материалов, т.е. 1850235 руб., а также учесть переменные и постоянные затраты – 80195,2 руб., покрыть проценты за кредит (округлил до 30000 руб.) и выручка за 1 мес. составила  1282440 руб.,

Соответственно, чтобы выплатить предоплату и покрыть затраты за 1 месяц, нужно взять кредит размером 1544000 руб.

Ежемесячные платежи по выплате % =

№ п/п

Показатель

0 мес.

1 мес.

2 мес.

3 мес.

1

Сумма кредита при выдаче

1544000

2

Проценты за кредит

28306,67

28306,67

28306,67

3

Погашение кредита

1544000

3. Расчет максимально приемлемой процентной ставки за кредит

Максимально приемлемая ставка за кредит не должна привести  к убыточности компании после возврата кредита, но при этом предприятие

Похожие материалы

Информация о работе