Экономика и менеджмент \ Планирование на предприятии

Планирование на предприятии: Методические указания, задания по выполнению практических работ, страница 23

Задание 3 – разработать план по источникам и использованию средств на конец 2009г.

Таблица 3 - План по источникам и использованию средств

млн.руб.

Показатели	2009 год
1.Собственные средства предприятия - всего, в т. ч.
1.1 прибыль от хозяйственной деятельности
1.2 Амортизация
2.Привлеченные средства – всего, в т.ч.
2.1 кредиты банка
2.2 прочие
Всего средств (п.1+п.2)
3. Использование средств – всего, в т.ч.
3.1 покупка оборудования
3.2 прирост запасов
3.3 эксплуатационные расходы
4.Стоимость чистых активов (всего средств - п.3)

Таблица1- Финансовый план предприятия (баланс доходов и расходов)

№ п/п	Доходы и поступления средств		Расходы и отчисления средств
№ п/п	Наименование показателя	Сумма, ден. ед.	Наименование показателя	Сумма, ден. ед.
1	Прибыль от реализации продукции, товаров, услуг	38600	Налог на прибыль предприятия	16100
2	Прибыль от реализации прочих активов, включая материальные запасы и нематериальные активы	2300	Налог на имущество предприятия	4000
3	Прибыль от реализации и прочего выбытия основных средств	7800	Дивиденда акционерам	8600
4	Доходы от долевого участия в других предприятиях	2400	Капитальные вложения (долгосрочные инвестиции)	10800
5	Доходы по акциям, облигация и другим ценным бумагам	800	Долгосрочные финансовые вложения	1300
6	Валютные курсовые разницы, доходы от продажу (покупки) валюты на аукционах	600	Погашение долгосрочных ссуд и уплата по ним процентов	870
7	Амортизационные отчисления	9420	Прирост оборотных средств	3900
8	Долгосрочные ссуды банка	2700	Погашение ссуд на прирост оборотных средств	200
9	Арендная плата сверх стоимости имущества по лизингу	300	Уценка товаров	180
10	Ссуды на прирост оборотных средств	1480	Резерв погашения безнадежных долгов	150
11	Прочие доходы и поступления средст	5000	Отчисления в фонд накопления	8720
12			Отчисления в фонд научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ	5470
13			Отчисления по единому социальному налогу	1800
14			Отчисления в фонд материальной помощи	450
15			Страховой (резервный) фонд	3860
16			Прочие расходы и отчисления	5000
	Итого доходов и поступлений	71400	Итого расходов и отчислений	71400

Таблица 2 - Проверочная (шахматная) таблица к балансу доходов и расходов

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Скачать файл