Разработка перспективного, текущего и оперативно-календарного планов работы предприятия мясной промышленности в условиях рынка, страница 25

Необходимо принять во внимание выплаты по обязательствам.

Предприятие должно осуществлять выплаты по ранее взятым кредитам (по исходным данным):

1)  по краткосрочному кредиту банка - 10000 тыс. руб. (исходные данные, таблица 4а) – выплачивается единовременно в первом году пятилетки;

2)  по текущим выплатам – 3000 тыс. руб. (выплачивается каждый год пятилетки);

3)  по ссуде банка на развитие под 10% до 2005 года – 12000 тыс. руб. (выплачивается в 2003-2005 годах);

4)  по ссуде банка под недвижимость, исходя из 9% годовых  до 2006 года – 8000 тыс. руб. (выплачивается в 2003-2006 годах);

5)  кредит банка на новое строительство под  8% годовых до 2005 года – 12500 тыс. руб.

Величина кредита, которая должна быть возвращена банку до конца периода

t = сумма кредита * (1+i)t, где

i – банковский процент (10%, 9%);

t – период инвестирования, год.

12000 * (1+0,1)3 /3 = 5324 тыс. руб.

8000 * (1+0,09)4 /4 = 2823,2 тыс. руб.

12500 * (1+0,08)3/3 = 5248,8 тыс. руб.

Выплаты по обязательствам в течение планируемого периода будут уменьшаться.

Нераспределенная прибыль = Сумма чистой прибыли – Выплаты по дивидендам и обязательствам

Таблица № 28.

Определение финансовых результатов, тыс. руб./год

Показатели

2003

2004

2005

2006

2007

Выручка

2273069

2680340

2944283

2947633

2949536

Себестоимость

1958457

2303795

2528073

2530810

2532365

Транспортные расходы

97922,825

115189,77

126403,63

126540,5

126618,3

Увеличение транспортных расходов

8110,9329

6925,4954

7636,1554

7689,499

7716,173

Валовая производственная прибыль

306502

369619

408574

409133

409454

Валовая прибыль

288111,48

347441,97

384059,9

384585,1

384886,9

Чистая прибыль

218964,72

264055,9

291885,52

292284,7

292514

Нераспределенная прибыль

190391,92

245483,1

273312,72

278616

284514

Таблица № 29.

Итоговые показатели планового периода

годы

2003

2004

2005

2006

2007

Производственная программа в стоимостном выражении, тыс.руб./год

2273069

2680340

2944283

2947633

2949536

Численность персонала, чел.

1941

2582

2995

2994

2992

Производительность труда, тыс.руб./чел.

1171,081

1038,087

983,0662

984,5133

985,8074

Чистая прибыль, тыс. руб.

218964,72

264055,90

291885,52

292284,67

292514,01

Производственная программа в стоимостном выражении – таблица 17; численность персонала – таблица 26; производительность труда – таблица 26; чистая прибыль по годам пятилетки соответственно из таблицы 28.


6.  Текущее (годовое) планирование (техпромфинплан).

Техпромфинплан  предприятия представляет собой развернутую программу всей производственной, хозяйственной и социальной деятельности предприятия, направленную на выполнение целей, стоящих перед компанией, заданий перспективного плана при наиболее полном и рациональном использовании материальных, трудовых, финансовых и природных ресурсов на год.

Техпромфинплан содержит следующие разделы:

1)  производственная программа;

2)  план материально-технического обеспечения;

3)  план по з/пл.: расчет численности персонала; штатное расписание и АУП; фонд оплаты труда (ФОТ); производительность труда;

4)  план организационного и технического развития;