Планирование себестоимости работ Ишимского управления магистральными нефтепроводами, страница 12

Продолжение таблицы 3.1

Цена 1 Гкал	599	599	599	599	599	599
Затраты на теплоэенргию	800,96	675,51	772,1	733,39	0	0
Норма расхода материалов на эксплуатацию	0,003	0,003	0,003	0,003	0,003	0,003
Потери нефти при перекачке, тыс.руб.	120,34	101,5	116	110,2	0	0
Затраты на материалы, тыс. руб.	291,3	228,6	236,5	259,1	89	94,6
ИТОГО	29812,6	17692,2	18001,03	22435,3	9573,22	8272,9

Некоторые пояснения к расчетам:

1.  Дополнительная заработная плата берется в размере 9% от основной.

2.  Отличие в нормах амортизации обуславливается тем, что на всех НПС имеется различный состав ОФ.

3.  По статье «Нефть на собственные нужды» по неработающим НПС расход устанавливается на уровне отчетного года. Данный  вид топлива необходим для поддержания оборудования в рабочем состоянии.

4.  Грузооборот по НПС рассчитан исходя из годовой перекачки нефти и расстояния между НПС. По неработающим НПС нельзя говорить о понятии грузооборот, так как там нефть течет самотеком.

5.  Расход электроэнергии берется из приложения 1

6.  Расход теплоэнергии планируется исходя из установленной нормы расхода и грузооборота.

Таким образом, затраты по НПС планируются в сумме 1057587,35 тыс.руб. Некоторые из этих затрат являются прямыми затратами на транспорт нефти и в дальнейшем будут распределяться по соответствующим статьям калькуляции.

Еще одним планово-учетным подразделением является цех технологического транспорта и спецтехники. Смета затрат данного подразделения будет состоять из следующих статей расходов: топливо, заработная плата и отчисления на социальное страхование, электроэнергия на технологические нужды, ремонт транспорта и спецтехники, амортизация транспорта и спецтехники, цеховые расходы (заработная плата инженерно-технического персонала, амортизация зданий и сооружений цехового назначения, затраты на ремонт, энергию). (таблица 3.2)

Таблица 3.2

Смета затрат по ЦТТ и СТ

Статьи расходов	Затраты
Численность ППП	63
Средняя тарифная ставка,  руб	4892
Основная зар. Плата тыс.руб.	3698,352
Дополнительная зар. Плата тыс.руб.	332,851
Отчисления на соц.старх. тыс. руб.	1435,108
Затраты на зараб. плату, тыс.руб.	5466,3
расход топлива и ГСМ, всего
в том числе
Бензин,т	276
ДТ,т	453,6
Масла и смазки,т	28,38
Спец.жидкость,л	13,08
Цена единицы топлива
Бензин	6
ДТ	5,52
Масла и смазки	22
Спец.жидкость	10,46
Затраты на топливо, тыс. руб	5233
Расход электроэнергии	523642
Тариф на электроэнергию	0,75
Затраты на электроэнергию, тыс.руб	392,7315
Затраты на ремонт, тыс.руб	986,456
Среднегодовая стоимость транспорта и спецтехники	3265,3
Средняя норма амортизации	12,03
Амортизационные отчисления, тыс.руб	391,76
Цеховые расходы, всего, тыс.руб	472,797
в том числе
Заработная плата	57,643
Амортизация	9,65
Ремонт	156,321
Электроэнергия	96,563
Теплоэнергия	152,62
ИТОГО ЗАТРАТ	12943,05