Экономика и менеджмент \ Банковская финансовая статистика

Анализ баланса, балансового отчета и достаточности капитала банка, страница 12

Дееспособность банка определяется покрытием убытков от операций и инвестиций за счет всех его доходов. Допустимое значение – 0,95, у нас он больше, что говорит о том что у нас нет возможности покрыть все убытки.

6. К рентабельности активов

К6 = Прибыль (ст.37) / Всего активов

К6 (н) = 210301 / 2633998 = 0,08

К6 (к) = 286444 / 3414371 = 0,08

Показатель рентабельности активов равный 0,08 является допустимым.

7. К достаточности капитала

К7 = Собственный капитал / Всего пассивов

К7 (н) = 446681 / 2633998 = 0,17

К7 (к) = 476697 / 3414371 = 0,14

Этот показатель говорит о том, что собственные средства в общих пассивах банка занимают 17% и 14% на начало и конец года соответственно.

8. К фондовой капитализации прибыли

К8 = Уставный капитал / Собственный капитал

К8 (н) = 63356 / 446681 = 0,14

К8 (к) = 87056 / 476697 = 0,18

Коэффициент характеризует зависимость банка от его учредителей. Увеличение говорит о том, что зависимость выросла на 0,04.

9. К ликвидности по срочным обязательствам

К9 = Высоколиквидные активы / Привлеченные средства клиентов банка

К9 (н) = 1040430 / 1843800 = 0,56 = 56%

К9 (к) = 1323896 / 2510473 = 0,53 = 53%

Показывает способность банка выполнять свои обязанности по выполению обязательств перед клиентами в течение 1-2 дней. Допустимое значение не менее 7%.

10. К полной ликвидности

К полной ликвидности = Ликвидные активы / Привлеченные средства клиентов

К10 (н) = 1462062 /1843800 = 0,8

К10 (к) = 1778105 / 2510473 = 0,7

Характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка. Допустимое значение 1 и выше, критическое – менее 0,8.

Часть 3. Статистика кредитных вложений.

Задача 1. Коммерческий банк выдал кредиты

Параметры	Кредит №1	Кредит №2	Кредит №3	Кредит №4	Кредит №5	Кредит №6	Итого
Размер кредита (Р_i)	190	220	250	270	300	330	1560
Срок кредита (t _i)	3	6	9	12	14	18	62

Определить:

· средний размер кредита

· средний срок пользования кредитами

· среднее число оборотов кредитов за год

Решение:

1. Определим средний размер кредита

Р ср =

2. Определим средний срок пользования кредитами

t ср =

3. Определим среднее число оборотов кредитов за год

n ср =

Задача 2.

Сумма кредита (Pi),т.р.	Срок кредита		Годовая процентная ставка (i)
Сумма кредита (Pi),т.р.	мес.	лет	Годовая процентная ставка (i)
360	3	0,25	16
420	9	0,75	14

Определить среднюю процентную ставку по кредитам.

Решение:

i ср =

Задача 3. Коммерческий банк имеет просроченную задолженность

	Сумма выданных кредитов,т.р.(Pi)	Срок кредита в днях (ti)	Просроченная задолженность, т.р.(Pi_пр)	Число просроченных дней (ti_пр)
ЧП "Павлов"	400	180	42	10
ЧП "Захаров"	420	270	48	12
ЧП "Петров"	450	360	27	25
ЧП "Ильин"	500	420	33	15
ЧП "Николаев"	550	460	40	20